终于搞清楚保单现金价值究竟是谁的了

保单现金价值是指带有储蓄性质的人身保险所具有的价值。而有义务非要付你十个小时的职场人薪资回报，哪怕你竭尽全力了。
有的认为保单现金价值属于投保人、有的认为属于被保险人、还有的认为属于受益人。各位观点不一，那保单现金价值究竟属于谁？
今天，我们就来学习下，保单现金价值的归属。
举个例子：
王先生作为投保人为妻子李女士购买了一份终身保险，受益人为儿子王小宝。此时保单的现金价值属于王先生还是妻子李女士亦或是儿子王小宝？
《保险法》第四十七条：“投保人解除合同的，保险人应当自收到解除合同通知之日起三十日内，按照合同约定退还保险单的现金价值。”
《保险法司法解释三》第十六条第一款：“保险合同解除时，投保人与被保险人、受益人为不同主体，被保险人或者受益人要求退还保险单的现金价值的，人民法院不予支持，但保险合同另有约定的除外。”
从上述规定来看，为他人投保寿险合同保单现金价值应当归属于投保人，例子中的保单现金价值应该属于王先生。
通过以上分析，保单现金价值的归属很确定，就是属于投保人，和被保险人、受益人没有任何关系。那为什么保单现金价值的归属还会有争议呢？
基本原因在于投保人、被保险人在法律关系上和赠与人和被赠与人有及其相似之处，故有的人得出投保人为被保险人购买人身保险就是对被保险人的一种赠与行为，在被保险人同意后，这种赠与则生效。
因此投保人作为赠与人不是寿险保单现金价值的所有者，被保险人作为受赠人应该享有寿险保单现金价值，对保单现金价值具有支配权。
上面的说法看起来并不是完全没有道理，而且不少保险代理人在FO学院App上咨询：保险合同是一种赠与合同吗？
首先，保险合同与赠与合同的确在某些地方的确很相似，且《合同法》中规定的合同种类中没有保险合同，是不是就应该把保险合同认定为赠与合同的一种呢？
其实并不然，《合同法》中“出现”的合同都是一般性的合同，对于有特别法律规定的合同则适用特别法律的规定。保险合同，则适用《保险法》。保险合同并不因为没有在《合同法》中出现，因此归入赠与合同中。
其次，投保人订立保险合同，是为了确保受益人的生活不因被保险人遭受保险事故收到影响，人寿保险尤为典型。
人寿保险以被保险人的死亡为保险事故，保险事故发生后保险金的受领人是受益人，真正的保障对象是受益人，而不是被保险人。因此，将被保险人作为受赠人显然不符合投保人订立保险合同的真实意思。
最后，即使认为投保人与作为保险合同最终受益者的受益人存在赠与关系，投保人赠与的是自然保险费以及保险事故发生后的保险金，而不是现金价值。
保险公司根据被保险人发生事故的概率以及保险金额的高低向投保人收取保险费，保险事故发生后保险人向受益人支付保险金的对价为其收取的自然保险费。保险单现金价值是投保人交纳的超过自然保费的储蓄，不能视为对受益人的赠与。
保单现金价值属于投保人是有深层原因的，理由如下：
第一、投保人与保险公司是保险合同当事人，被保险人并不是保险合同的当事人。
很多人对此都有一个误解，认为保险合同的当事人是投保人、被保险人和保险公司。
《保险法》第十条第一款规定：“保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。”投保人与保险公司才是保险合同的当事人。投保人是保险合同的当事人，享有基于保险合同产生的各项权利。例如解除合同权利、请求保单现金价值权利、保险费返还请求权等等。
被保险人是保险合同的保障对象，并不是保险合同的当事人，保险合同具有成立与否的最终决定权，被保险人只具有同意或不同意的选择权。
其权利来源于投保人与保险人之间的约定，在保险合同没有赋予被保险人取得保险合同权利的情况下，被保险人不享有保险合同的各项权利，不享有保单现金价值的请求权。
受益人是投保人或者被保险人指定的享有保险金请求权的主体，受益人不是保险合同的当事人，而是受益第三人。受益人，因其只享受合同利益，不承担任何义务和风险，除可选择是否接受投保人或被保险人指定成为保险合同的受益人外，对合同的设立无权表达自己的任何意愿。
受益人在保险事故发生后才取得保险金请求权，在保险事故发生前享有期待性质的受益权但不享有保单现金价值的请求权。
因此，保单现金价值归属于作为合同当事人的投保人。
第二、在司法实务中，大部分法院在都认为保单现金价值应 归属于投保人。
《北京市高级人民法院关于审理保险纠纷案件若干问题的指导意见（试行）》第31条规定：“投保人和被保险人不是同一人时，除保险合同另有约定外，被保险人不享有保险合同的解除权。保险合同解除后的现金价值属于投保人。”第32条规定：“投保人和受益人不是同一人时，除保险合同另有约定外，受益人不享有保险合同的解除权和变更权。保险合同解除后的现金价值属于投保人。”
基于以上原因保单现金价值属于投保人，但是在投保人故意造成被保险人死亡、伤亡或者疾病而丧失权利的情况下，由被保险人以及被保险人的继承人来享有。明确了保单现金价值属于投保人就为离婚保单如何分割、保单能否被强制执行提供的基本的理论基础。关注微信公众号，下期我们继续！欢迎给我们留言。