解读“合规”系列（一）

合规是什么？合规的重点领域在哪里？合规与其他事物的区别是什么？我国司法实务对合规的态度……山西弘韬律师事务所企业合规事务部部长穆子靖将为大家深度剖析，解读“合规”。该系列共有八小节，请大家多加关注，享受这场知识盛宴！
01 前言
企业合规和人工智能并称为21世纪涉及多个法学学科的法学研究的前沿课题，企业合规至少涉及公司治理、行政监管、刑法、刑事诉讼法、国际经济法等不同学科的研究领域。
企业合规既是重要的公司治理方式，也是企业防范法律风险的重要手段。尤其是在企业违规事件发生之后，企业合规可以成为企业有效应对执法调查、换取宽大行政处罚和刑事处罚的法律武器，甚至还是企业防控内部舞弊行为、避免企业内部出现“蛀虫”和腐败分子的制度基础。
企业合规是一种舶来品，起源于美国，从不同的地方，表述的概念是不同的，首先，我们来看国外对于合规的表述，在美国的《联邦组织量刑指南》中所采用的是“Compliance Program”，即合规计划；也有国外部分学者所采用的是“Corporate Compliance”，即企业合规；在德国侧重于刑事化的研究方向，所以大部分学者所采用更多的是“Criminal Compliance”，即刑事合规。
我国关于“合规”的表述，从银行业开始，逐渐波及保险业和证券业，直到政府监管部门在中央企业和从事涉外业务的企业中开始强制推行合规管理体系。而众多民营企业从内部舞弊开始，也建立了合规体系。“合规”就是指结合企业的经营情况和内部体系预防、识别和应对风险，制定风险管理制度，同时落实该管理制度的实施，以及发生违规行为后的应对制度。