引言
尽职调查是非诉律师的基本功，也是针对企业客户的高频业务。不仅各大律所、团队都有自己的方法，网上也充斥着大量资料包。所以，梳理出尽调流程并不难。
但是，为什么尽职调查被不少律师认为是枯燥的重复劳动，执行起来繁琐低效？为什么不同律所团队呈现给客户的最终尽调成果，质量也参差不齐呢？
因为真正的难点，在落地和升级。如何在足够专业的“全流程”基础上，让流程指引从一板一眼的 .doc 文件变成 .exe 程序，实现落地自动化与升级常态化？
北京国枫律师事务所的乘法团队，在中国资本市场最顶级的律师事务所里耕耘了 10 多年，他们总结出 42 个尽职调查核心步骤，472 项查验标准详情，并借助项目管理框架，实现了尽职调查落地自动化与升级常态化。
1、42 个尽职调查核心步骤
因为证券业务对尽调的要求非常全面和严格，其他各类尽职调查，都可以此作为标准和规范的参考。因此，乘法团队基于证券业务总结了以下尽职调查 42 步：
01 前期准备
1.01 首次见面会材料准备
1.02 首次见面会
1.03 确定公司对接人、制作项目名录
1.04 确定项目组成员
1.05 项目组内部沟通会
1.06 参加项目协调会
1.07 进一步获取客户信息资料
1.08 制作尽职调查清单和访谈问卷
1.09 发送尽职调查清单
1.10 进场前
02 尽调开展
2.01 与目标公司的沟通
2.02 与客户的沟通
2.03 与会计师的沟通
2.04 与券商的沟通
2.05 管理层访谈
2.06 团队沟通
2.07 补充清单
2.08 文件审查
2.09 现场查验
2.10 询证函
2.11 访谈
2.12 网络查验
2.13 尽职调查报告草拟
03 尽调查验标准
3.01 公司的设立
3.02 公司的独立性
3.03 公司股东及实际控制人
3.04 公司历史沿革
3.05 公司的业务
3.06 关联交易及同业竞争
3.07 公司的主要财产
3.08 公司重大债权债务
3.09 公司重大资产变化及收购兼并
3.10 公司章程的制定与修改
3.11 股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
3.12 董事、监事和高级管理人员及其变化
3.13 公司的税务、财务及财政补贴情况
3.14 公司环境保护和产品质量、技术等标准
3.15 公司募集资金的运用（ IPO、再融资）
3.16 公司诉讼、仲裁或行政处罚
3.17 公司员工的劳动关系及社会保险缴纳情况
04 尽调底稿
4.01 资料整理汇总
4.02 书面承诺函
借助 Alpha 项目管理工具与任务组-任务-检查项的思维框架，乘法团队也对这 42 个核心步骤进行了进一步的精细化管理。
比如，针对首次见面的注意要点，团队通过检查项予以列明。
Alpha 共享项目模板库《尽职调查》
首次见面会，最核心的要点是访谈。对于应该访谈什么样的事项，这些事项应该问公司的哪些具体人员，访谈的内容具体有哪些，乘法团队总结了一份非常详尽的《常见访谈清单》，作为任务的附件文档，供团队成员参考。
每次访谈之时，对着这份清单一一过访谈要点，确保了团队成员在首次见面会上，访谈兼具针对性、高效性、全面性。
2、472 项查验标准详情与文书范本
查验标准是尽职调查最具技术含量的部分，只有标准确定好了，律师最后出具的尽调报告，才能做到言之有物，严谨专业，真正达到Due Diligence 的“尽职”二字。
乘法团队将 10 多年在资本市场耕耘的经验进行了固化，最终总结出 472 项查验标准详情。所有的查验标准详情，都通过了团队严谨的“个人总结-交叉补充-会议评估-最终确立”四大环节，以确保查验标准的详尽与准确。
比如，针对如何对公司的设立展开尽调，乘法团队列出了公司设立程序查验、股东出资合法合规性查验、知识产权出资查验、与外资股权相关查验、返程投资查验、与国有股权相关查验、国有或集体企业改制查验、整体变更设立股份公司查验 8 大要点，并借助 Alpha 项目管理框架下的检查项设置，进行了要点的清单式列举，不用再担心遗漏。
Alpha 共享项目模板库《尽职调查》
同时，也为了方便团队成员能够按照精心打磨出来的查验标准详情展开尽调，乘法团队借助 Alpha 项目管理框架下的任务附件，进行了查验详情的文本解读。
比如，如何对公司的设立展开尽调，乘法团队总结了 52 项查验标准详情，团队成员参照查验详情的描述，就可以知道如何进行查验，需要查验哪些具体的公司文件，方法有哪些。
Alpha 共享项目模板库《尽职调查》
不仅有尽职调查的全流程梳理与查验标准详情，乘法团队还整理了多份尽职调查文书范本。比如，针对尽调的最终专业成果输出，繁复的尽职调查报告如何撰写，团队公选出一份一万多字的报告作为最佳范本与模板参考，以传承专业态度，树立质量标杆。
尽职调查是非诉律师的基本功，也是针对企业客户的高频业务。不仅各大律所、团队都有自己的方法，网上也充斥着大量资料包。所以，梳理出尽调流程并不难。
但是，为什么尽职调查被不少律师认为是枯燥的重复劳动，执行起来繁琐低效？为什么不同律所团队呈现给客户的最终尽调成果，质量也参差不齐呢？
因为真正的难点，在落地和升级。如何在足够专业的“全流程”基础上，让流程指引从一板一眼的 .doc 文件变成 .exe 程序，实现落地自动化与升级常态化？
北京国枫律师事务所的乘法团队，在中国资本市场最顶级的律师事务所里耕耘了 10 多年，他们总结出 42 个尽职调查核心步骤，472 项查验标准详情，并借助项目管理框架，实现了尽职调查落地自动化与升级常态化。
1、42 个尽职调查核心步骤
因为证券业务对尽调的要求非常全面和严格，其他各类尽职调查，都可以此作为标准和规范的参考。因此，乘法团队基于证券业务总结了以下尽职调查 42 步：
01 前期准备
1.01 首次见面会材料准备
1.02 首次见面会
1.03 确定公司对接人、制作项目名录
1.04 确定项目组成员
1.05 项目组内部沟通会
1.06 参加项目协调会
1.07 进一步获取客户信息资料
1.08 制作尽职调查清单和访谈问卷
1.09 发送尽职调查清单
1.10 进场前
02 尽调开展
2.01 与目标公司的沟通
2.02 与客户的沟通
2.03 与会计师的沟通
2.04 与券商的沟通
2.05 管理层访谈
2.06 团队沟通
2.07 补充清单
2.08 文件审查
2.09 现场查验
2.10 询证函
2.11 访谈
2.12 网络查验
2.13 尽职调查报告草拟
03 尽调查验标准
3.01 公司的设立
3.02 公司的独立性
3.03 公司股东及实际控制人
3.04 公司历史沿革
3.05 公司的业务
3.06 关联交易及同业竞争
3.07 公司的主要财产
3.08 公司重大债权债务
3.09 公司重大资产变化及收购兼并
3.10 公司章程的制定与修改
3.11 股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
3.12 董事、监事和高级管理人员及其变化
3.13 公司的税务、财务及财政补贴情况
3.14 公司环境保护和产品质量、技术等标准
3.15 公司募集资金的运用（ IPO、再融资）
3.16 公司诉讼、仲裁或行政处罚
3.17 公司员工的劳动关系及社会保险缴纳情况
04 尽调底稿
4.01 资料整理汇总
4.02 书面承诺函
借助 Alpha 项目管理工具与任务组-任务-检查项的思维框架，乘法团队也对这 42 个核心步骤进行了进一步的精细化管理。
比如，针对首次见面的注意要点，团队通过检查项予以列明。
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首次见面会，最核心的要点是访谈。对于应该访谈什么样的事项，这些事项应该问公司的哪些具体人员，访谈的内容具体有哪些，乘法团队总结了一份非常详尽的《常见访谈清单》，作为任务的附件文档，供团队成员参考。
每次访谈之时，对着这份清单一一过访谈要点，确保了团队成员在首次见面会上，访谈兼具针对性、高效性、全面性。
2、472 项查验标准详情与文书范本
查验标准是尽职调查最具技术含量的部分，只有标准确定好了，律师最后出具的尽调报告，才能做到言之有物，严谨专业，真正达到Due Diligence 的“尽职”二字。
乘法团队将 10 多年在资本市场耕耘的经验进行了固化，最终总结出 472 项查验标准详情。所有的查验标准详情，都通过了团队严谨的“个人总结-交叉补充-会议评估-最终确立”四大环节，以确保查验标准的详尽与准确。
比如，针对如何对公司的设立展开尽调，乘法团队列出了公司设立程序查验、股东出资合法合规性查验、知识产权出资查验、与外资股权相关查验、返程投资查验、与国有股权相关查验、国有或集体企业改制查验、整体变更设立股份公司查验 8 大要点，并借助 Alpha 项目管理框架下的检查项设置，进行了要点的清单式列举，不用再担心遗漏。
Alpha 共享项目模板库《尽职调查》
同时，也为了方便团队成员能够按照精心打磨出来的查验标准详情展开尽调，乘法团队借助 Alpha 项目管理框架下的任务附件，进行了查验详情的文本解读。
比如，如何对公司的设立展开尽调，乘法团队总结了 52 项查验标准详情，团队成员参照查验详情的描述，就可以知道如何进行查验，需要查验哪些具体的公司文件，方法有哪些。
Alpha 共享项目模板库《尽职调查》
不仅有尽职调查的全流程梳理与查验标准详情，乘法团队还整理了多份尽职调查文书范本。比如，针对尽调的最终专业成果输出，繁复的尽职调查报告如何撰写，团队公选出一份一万多字的报告作为最佳范本与模板参考，以传承专业态度，树立质量标杆。