“金析为证”初露锋芒——经侦新利器已悄然现世

数字化时代，电信网络诈骗、加密资产犯罪、跨境非法集资等新型犯罪频发，涉案资金流转呈现出跨地域、复杂性、隐蔽化等特点，传统侦查手段在追踪资金去向、固定犯罪证据时面临诸多挑战，在此背景下，公安机关亟需一种高效、精准的资金分析与证据转化机制，“金析为证”应运而生。
8月22日，北京经侦发布《金析为证︱办案新利器证据新路径——冯某某非法经营案评析》一文，向公众揭露了使用“金析为证”方法惩治利用虚拟币换汇非法经营案的全国第一案，为推动资金分析鉴定工作、资金分析鉴定意见刑事诉讼证据化奠定了重要实务基础。今天，飒姐团队就以此案为例，向大家深度剖析一下什么是“金析为证”，“金析为证”有哪些应用场景以及该遵循哪些标准，以期让各位老友了解到最新的司法动态。
01、什么是“金析为证”
“金析为证”的概念来源于公安机关于今年4月7日先后颁布的两部规范——《公安机关资金分析鉴定机构登记管理办法（试行）》及《公安机关资金分析鉴定人登记管理办法（试行）》。简而言之，就是指公安机关委托资金分析鉴定机构，按照法定程序和技术标准，对涉案资金数据进行采集、梳理、分析后，将分析成果转化为具有法律效力的刑事诉讼证据的活动。
创新点在于，将符合条件的资金分析报告视作鉴定意见的一种，突破了之前传统资金分析报告因缺乏证据属性和审查机制，难以直接作为刑事诉讼证据使用的局限，以期将资金分析成果以有标准可审查、可质证、可采信的证据形态进入到审判程序中去。
其核心包含两大环节：一是“金析”，即专业人员运用大数据分析、人工智能算法等技术，对银行流水、支付记录、账户关联信息等海量资金数据进行深度挖掘，研判资金交易的关联性、规律性，还原资金流转路径；二是“为证”，即按照《办法》规定的鉴定流程，对“金析” 过程中的数据来源、分析方法、技术标准进行合规性审核，形成《资金分析鉴定意见书》或《资金分析报告》，确保分析成果符合刑事诉讼证据的合法性、客观性、关联性要求，可作为法庭定案的依据。
02、“金析为证”的应用场景
金析为证目前尚未大规模推广应用，但可以预期的是，其主要用武之地必然在一些经济、金融犯罪中，尤其是资金往来、流水记录较为复杂的案件中，比如电信网络诈骗、非法集资以及涉及资金跨境流通之类的案件。在电信网络诈骗案件中，诈骗资金往往通过多级账户快速转移、拆分。
“金析为证”可通过分析诈骗收款账户与下游转移账户的交易时间、金额匹配度，锁定资金“跑分”团伙的核心账户，追踪被骗资金流向。而在非法集资案件中，涉案人数多、资金规模大，资金去向复杂。“金析为证”能够梳理集资款从投资者账户到平台账户，再到实际控制人个人账户或用于挥霍、转移的完整链条，从而明确资金的实际用途和涉案人员的责任划分。
利用虚拟货币换汇的犯罪尤其会成为“金析为证”的主要应用场景。此类犯罪参与者的名下银行账户往往涉及多频次、大额交易，正常交易和涉及虚拟货币交易的资金流水杂糅在一起，导致涉案资金流向混乱，难以认定涉案资金跨境兑换、虚拟币转换，涉案资金与犯罪行为之间的关联性，使得传统侦查手段难以准确查明存在变相买卖外汇的犯罪事实。
在北京经侦发布的典型案例中，公安机关通过银行流水明细、第三方支付交易记录及虚拟货币交易所相关信息，采用“金析”方法，形成并出具《资金数据分析报告》，辅以冯某某供述、其他参与者证言，以及境外外汇收取记录等证据，准确还原了冯某某“本币-虚拟币-外币”这一非法买卖外汇犯罪行为的基本路径，最终依法认定2000余万元的犯罪金额，避免了数额认定不足，和数额认定过大两种极端情形。
03、“金析为证”的应用标准
资金分析的方法其实早已有之，但因为规范的缺位以及相关程序、标准的设立，使得该种方法难以作为刑事证据的一种被提交给检察院或法院，通常只是在侦查阶段用以辅助认定案件事实。两《办法》的出台，并非创设了“金析为证”这一侦查手段，而是为“金析为证”的司法普遍应用确立了标准。
（一）机构与人员资质标准
开展资金分析鉴定的机构，需经省级公安机关登记备案，取得《公安机关资金分析鉴定机构资格证书》；鉴定人员需具备计算机、金融、法律等相关专业背景，通过省级公安机关组织的专业考核，持有《公安机关资金分析鉴定人资格证书》，确保鉴定主体合法合规。公安机关办理案件需要资金分析鉴定的，应当及时委托鉴定，并要求所属县级以上公安机关负责人批准。
（二）技术与流程标准
“金析”过程需采用符合国家标准的数据分析技术，数据采集需经法定程序批准，确保数据来源合法，鉴定机构需要对资金数据及其他数据的完整性客观性校验、进行保全备份、数据的归并与清洗、并最终进行数据的分析与结论生成。最终的结论性文件需按照《办法》规定的格式制作，包括鉴定委托单位、鉴定事项、鉴定方法、鉴定结论等内容。
（三）证据审查标准
资金分析鉴定文书有两种格式。反映鉴定的由来、鉴定过程，运用资金分析技术标准、规范和方法分析、论证和判断得出鉴定意见的，为《资金分析鉴定书》。反映鉴定的由来、鉴定过程，运用资金分析技术标准、规范和方法直接得出检验结果的，为《资金分析检验报告》。形成的鉴定意见书还需经过法庭质证环节，控辩双方均可从鉴定机构资质、鉴定人员资格、分析方法科学性、数据真实性等角度提出质疑，必要时鉴定人需出庭接受询问，以确保证据的客观性与公正性。
04、金析为证的司法启示
作为一种新型科技证据，“金析为证”填补了大数据资金分析在刑事证据领域的空白，拓展了刑事证据的类型。其严格的应用标准，也为其他科技证据的规范化应用提供了参考，推动刑事证据体系向数字化、专业化方向发展。
“金析为证”改变了传统“由人到案”的侦查模式，转向“由数据到案、由证到人”的精准侦查，大幅提升了打击犯罪的效率,通过标准化的鉴定流程，缩短了资金证据的固定周期，降低了司法成本；同时，其客观、精准的分析结果，减少了因证据不足导致的案件存疑不起诉或判决不公问题，实现了司法公正与效率的有机统一。
写在最后
随着流程愈发标准化，技术愈发完善化，“金析为证”势必会成为打击新型经济犯罪、维护金融秩序的“利器”，其透视化、精细化的侦查方向，会让每一笔违法资金都无所遁形。
飒姐团队在这里也奉劝各位，在进行加密资产的经济活动时，切不可有侥幸心理，要时刻牢记不能逾越法律红线，梳理风险意识，如果有拿捏不准的，建议及时咨询专业人士，避免事发时追悔莫及。