前几天，哈仲与您共同关注了如何规范的书写借条，以有效防范民间借贷纠纷，保障自身合法权益。那么，在民间借贷中，若涉及到利息的给付，又该如何约定，才能够合理规范、有效规避风险呢？
下面我们就通过一个仲裁案例，来进一步探讨下民间借贷的利息计算及约定问题。
案情介绍：
2014年3月1日，张某做生意急要用钱向李某借款40万元，约定借款期限一年，张某应于2015年3月1日还清全部借款，双方约定利息以3%计算。但截止仲裁庭开庭审理之前，张某仅还款5万元，剩余借款及利息经李某多次催要始终未还。另外，双方于2015年7月21日签订的书面借条中明确约定了因本借条产生纠纷, 双方自愿提交哈尔滨仲裁委员会裁决解决。故李某与2015年9月3日提请仲裁，请求裁决：1、张某立即偿还欠款35万元；2、请求按照月利率3%计算利息（截止2015年9月1日，尚签利息为18.9万元）3、张某承担本案仲裁费用。
庭审中，李某出示了借条原件，证明借贷关系的存在及借款合同的具体内容，被申请人张某对借款事实及借款本金予以认可。
但该借条中对利息的描写，仅简单约定为“利息按照3％计算”，申请人称当时双方签订合同时的本意为月利率3%，否则申请人不可能将40万元巨额款项借给被申请人。而被申请人辩称，该借款合同中的利息属于约定不明，根据《合同法》第211条规定“自然人之间的借款合同对支付利息约定不明确的，视为不支付利息。”
仲裁庭认为，本案争议的焦点问题是关于利息约定是否明确的问题。仲裁庭认为双方对“利息以3%计算”有不同的理解，依照《合同法》第125条第1款规定，当事人对合同条款的理解有争议的，应当按照合同所使用的词句、合同的有关条款、合同的目的、交易习惯以及诚实信用原则，确定该条款的真实意思。李某将钱借给张某是让其做生意用，不是向生活有需要的亲朋好友提供无偿帮助，该借款合同的目的应是通过提供借款来获取利益。况且双方在签订借条中已经约定利息以3%计算，并非无利息借款。因此，应认定为双方签订的为有利息的借款合同。
但双方约定的月利率3%过高，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，应予支持。”本案双方借款合同约定的年利率已经达到36%，因此超过司法解释规定的年利率24%，因此超部分，仲裁庭不予支持。
故仲裁庭裁决，被申请人张某应于收到本裁决书之日起10日内给付申请人李某欠款350000元、利息140000万元（按照年利率24%计算）；申请人李某预交的仲裁费用，由被申请人张某承担，由其在履行本裁决确定的给付事项时一并给付申请人李某。
相信通过上述案例，您对于民间借贷的利息约定已经有所了解。在此，哈仲提醒您：
在签订借款合同时，对利息计算一定要约定明确：
1.要明确约定本金利率是年利率还是月利率（年利率=月利率X12%）；
- 明确约定逾期还款的利息或利率；
3.利息约定不宜超过年利率24%（年利率24%~36%部分的利息，已支付部分属于自然债务，法律不干涉；未支付部分法律不予保护；借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效）。