律师视角下的财富“免疫力”

新冠病毒，可谓是一场巨大的黑天鹅事件，疫情之下，大家听得最多的可能就是“免疫力”这三个字了！
乘坐同一列火车或飞机，有的人不幸被感染，但有的人却安然无恙。同样是感染了新冠病毒，一些人是轻症，另一些却发展成为重症，甚至死亡。这其中最大的变量和区别，就是每个人不同的免疫力。
除了身体的免疫力之外，每一个企业、家庭的财富免疫力，在本次疫情中也经受了很大的考验。有人可以安心在家隔离好几个月，有人只过了一周就发现信用卡告急了，甚至不少人基本生活都出现了问题。同样的疫情，有些企业具有充足的资金储备和应急预案，某些企业现金流断裂濒临破产。
无论企业还是家庭，不同的财富免疫力决定了疫情之下个体的遭遇，甚至决定了生死存亡。能否的安然度过疫情，取决于两个因素，一个是维持生命的身体免疫力，另一个是维持企业和家庭运转的财富免疫力。每个家庭、个体、企业，不但要考虑自身有没有足够的免疫力与病毒进行较量，还要考虑财富免疫力是否能经得起黑天鹅事件的冲击。
首先看一下企业财富免疫力，突如其来疫情暴露出企业财务危机非常多的问题，现实中我接到咨询和我看到一些案例，主要体现为两大点，第1点是企业现金流危机，第2点是企业债务危机。
企业现金流危机的新闻，类似西贝筱面和海底捞，作为龙头企业，本身实力非常雄厚，而且有自己品牌和背书影响力，更容易获得社会关注和金融机构支持。但毕竟不是每家企业都是西贝、海底捞，现实的情况是，许多经营状况一直很不错得企业，在疫情期间突然变得只出不进了。中小型业难以存活，现金流已经成为很多企业一个生死线。
现实中除了现金流危机之外，企业债务危机也在集中爆发。作为律师，我近期接到大量电话咨询，例如一位从事餐饮行业的客户，他为春节消费旺季预先储备了大量食材，但新冠疫情导致全部的年夜饭退订，食材最后半卖半送处理掉，损失惨重。但是刚过完正月十五，他就收到了供货商的催款函，对方拒绝延期还款。这也无可厚非，餐饮老板很困难，但供货商更困难。餐饮老板缺现金流，供货商也很缺现金流。随着疫情复工的影响，这一类案例会越来越多，集中爆发不可避免。在现金流和债务危机的双重压力之下，很多企业走到了生死存亡边缘。
在激烈市场竞争中生存下来企业都是有盈利能力。但这些有盈利能力企业，为什么财富免疫力如此低下呢？许多企业虽然盈利，但却存在一些过度透支免疫力的情形。透支免疫力的情形有哪些？
第1种透支行为是盲目认缴。公司法规定，注册资本可以任缴。许多企业家在注册资企业错误的认为认缴资本越多，越能显示企业的实力，明明只有100万资金却注册认缴1000万注册资本，殊不知这样做埋下了大隐患，一旦企业现金流断裂造成了破产，股东要在认缴资本范围内承担连带责任。
第2种透支行为是激进扩张。许多企业家关注公司业绩规模，于是采用激进投资方案，短时间内确实能够快速扩大规模，占领市场。可市场风向一旦发生变化，激进扩张型企业的现金流会迅速断裂，企业就会迅速被摧毁。
第3种透支行为是退出不规范。当企业经营困难时候，企业家放任不管，甚至不管企业欠债一走了之。如果没有按照法定流程进行破产清算，股东很可能要对公司债务承担连带责任。
第4种透支行是家企不分。许多企业家认为企业是我，我是企业，家企不分打破了企业和家庭资产的界限，最后造成企业倒下连累企业家的结果。
针对以上4种透支行为，我们企业家朋友可以从以下几个方面入手处理。
第1个生存策略是善用不可抗力条款。在疫情发生之后，全国人大法工委明确了因疫情防控不能履行合同属于不可抗力，这一规定给企业家创造了极大的现金流回旋余地。对于不能履行付款义务，可以依法主张全部或者是部分免责，也可以协商延期支付以减轻资金压力。
但特别需要提醒的手上：根据合同法规定，因不可抗力主张免责时候要注意两点，第一要及时通知对方。第二，应当在合理期限内提供不可抗力相关证明文件。这种具体操作最好要在律师的指导下进行完成。
第2个生存策略是向金融机构申请解困。企业家一定要关注国家政策和相关文件，面对本次疫情，中央政府对企业有大量的金融扶持措施和贷款政策，当然，企业家也可以通过保单贷款的方式轻松的向保险公司申请贷款，以解燃眉之急。
第3种策略是人力资源调整。人社部在疫情发布会上给出了三条指导意见：首先鼓励企业和员工协商，通过调整薪酬、缩短工时等方式来稳定岗位。其次是通过社会保险费的减免、缓交，失业保险金返还、补贴来减轻企业负担。最后是如果确实需要裁员，也应当依法规范的进行裁员。公司是一条大船，企业家是船长，员工就是船员。遭遇风浪时，同舟共济才能一起抗过难关。
第4个策略是减少现金支出。用好现金流，砍掉或者停止短期不能产生现金流业务。疫情之下，现金流为王，现金流在当前就是企业的免疫力。
第5个是依法破产清算。如果企业真的发生资金流断裂，企业无以为继的情况，也应当按照法律的规定向法院申请破产，经过法定破产清算程序才能免除股东责任，同时保住股东的家庭资产和现金流。