马里经贸法律概况及风控建议

马里，坐落于西非中部的心脏地带，东界尼日尔，西与塞内加尔、毛里塔尼亚紧密相连，南部则与几内亚、科特迪瓦、布基纳法索接壤，北部毗邻阿尔及利亚，国土面积广达124.1万平方公里，是西非第二大内陆国家。其地形地貌丰富多变，南部为湿润的草原，逐渐向北过渡为灌木草原、半沙漠，直至广袤的撒哈拉沙漠，占据了国土面积的一半。尼日尔河宽广的低地横贯马里南部与中部，为这片土地带来了生机与文明的滋养。
马里是一个承载着深厚历史底蕴的国家，曾是加纳帝国、马里帝国和桑海帝国的辉煌中心。自1895年起，马里经历了法国殖民统治，直至1960年9月22日宣布独立，成立共和国，开启了国家发展的新篇章。然而，受地理位置、生态环境及基础设施等因素制约，马里经济发展面临诸多挑战，被列为最不发达国家之一。近年来，马里政府致力于改善国内安全形势，积极应对恐怖主义威胁，并在国际社会的支持下取得了一定成效，但仍需持续努力以维护国家稳定与安全。
马里政治体制采用多党民主制，强调司法独立与法律面前人人平等，法律体系深受法国影响，虽条文繁杂，但政府正不断努力完善以适应国家发展需求。特别是在矿业领域，马里政府于2019年及2020年相继颁布新《矿业法》及其实施细则，旨在提升行业标准，促进本土企业与社区发展。
马里经济以农业为基础，同时致力于加强基础设施建设，推动石油勘探与矿产开发，积极吸引外资，发展新兴工业，如水泥、汽车组装、食品加工及制药等，以期促进经济增长与就业。尽管2020年受新冠疫情及政局变动影响，经济出现负增长，但随着疫情得到控制及政府措施的调整，马里经济正逐步复苏，对外贸易持续增长，展现出良好的发展势头。
在数字化转型与绿色经济方面，马里亦迈出了坚实的步伐。尽管宽带普及率较低，但手机用户注册数已超越世界平均水平，且正加速推进4G、5G网络建设。同时，马里长期坚持植树造林，以应对环境挑战，展现了对绿色可持续发展的承诺。
中国与马里之间的关系深厚且多元，不仅体现在政治、经济等宏观层面，还贯穿于文化交流与教育合作等微观领域。以孔子学院为例，这所教育机构不仅加深了中马两国人民之间的友谊，更推动了中华文化的国际传播。具体来说，中国在马里设立了多所孔子学院，其中最具代表性的是与西南林业大学与马里巴马科人文大学共同合作的孔子学院。这一合作项目不仅体现了中国教育国际化的步伐，也展示了中国致力于推动中非文化交流的决心。通过孔子学院，更多的马里人有机会接触到中国的语言和文化，进一步加深了对这个东方国家的了解。
在经贸合作方面，目前，近百家中资企业在马里运营，涉及多个领域，为马里经济社会发展贡献力量。两国在文化、教育等领域的合作密切，多次互访与协定签署加深了人民间的友谊与理解。随着“一带一路”倡议的推进，中马合作将迎来更多机遇，共同书写两国友好关系的新篇章。
01、马里经贸投资法律
1、贸易法规
马里作为原法国殖民地，其法律体系深受法国影响，沿袭了法国的法律模式。在贸易法规方面，马里拥有自身的立法体系，并随着时间和国际形势的变化而不断更新和完善。
首先，马里在海关法方面有着明确的立法。自1963年颁布第一部《海关法》以来，经过多次修订，最新一部《海关法》于2001年颁布并至今仍然有效。这部法律为马里的海关管理提供了法律基础。
其次，马里在商法方面也有完备的立法。1986年，马里颁布了第一部《商法》，随后在1992年颁布了最新一部，并在2001年进行了修订。这些法律为马里的商业活动提供了法律保障。
此外，马里还积极参与区域组织的法律制度一体化进程。自上世纪90年代开始，马里相继加入了西共体、西非经货联盟和非洲商法统一组织等区域组织。随着这些区域组织法律制度一体化进程的加速，马里的贸易及海关法律也逐渐向区域组织的统一法律制度靠拢。目前，部分马里法律已基本按照区域组织的法律执行。
具体来说，马里主要现行贸易法规包括2001年的《海关法》以及非洲商法统一组织相关法律（1998-2017年），其中总商法于2010年颁布。同时，马里还受西共体和西非经货联盟相关法律（1998-2017年）的约束，其中统一关税协议（TEC）于2017年颁布，适用于西共体成员国。
综上所述，马里的贸易法规体系既包含了自身的立法，也受到了区域组织法律制度的影响和约束。这些法规为马里的贸易活动提供了明确的法律指导和保障。
2、投资法规
马里的投资法规体系完善，涉及多个领域，为外国投资者提供了明确的法律框架和优惠政策。
马里主要通过《投资法》来规范外国投资，该法律为所有国籍的投资者提供了明确的权益保障。根据马里《投资法》，任何国籍的投资者在马里均享有同等的权益。法律明确了投资者的权益范围、保护措施以及争议解决机制，为外国投资者提供了法律保障。
此外，马里还针对特定行业制定了专门的法律，如《矿业法》《石油法》《农业土地法》和《森林法》等，以详细规范这些领域的投资活动。
马里行业特定法规：马里的《矿业法》规定了矿产资源的开发、利用和保护，包括开采费用、设备服务本地化要求、雇员本地化比例以及温室气体排放管理等条款；马里的《石油法》要求外国石油开采公司必须通过其在马里的子公司进行开采活动，确保国家对石油资源的控制和管理；马里的《农业土地法》允许外资获得农业耕地的所有权和承包经营权，对外资购买或租赁期限无特殊要求，促进了农业领域的国际合作与投资；马里的《森林资源管理法》取代了旧的《森林法》，明确了外资在林业领域的投资权益和保护责任。
马里的投资法规体系完善且具有吸引力，为外国投资者提供了良好的投资环境和法律保障。投资者在马里进行投资时，应充分了解相关法律法规和政策环境，确保合规经营并享受优惠政策带来的利益。
02、马里经贸投资法律风险
1、社会治安风险
马里社会治安风险需高度警惕。马里北部及中部地区长期受部族冲突、地区武装及恐怖主义活动困扰，特别是临近尼日尔、布基纳法索的“三国边境地区”和萨赫勒地带，已成为国际恐怖分子频繁活动的热点区域。近年来，尽管国际社会和地区国家加大了反恐力度，但恐怖组织活动依然猖獗，频繁发动袭击，对当地民众及中资机构人员构成严重威胁。
据联合国统计，马里境内恐怖袭击事件频发，2021年上半年，恐怖分子在马境内发动各类袭击约400次，多集中在中北部地区，并有向南部扩散的趋势。恐怖分子利用复杂地形和部族矛盾，进行游击战术，对军警和平民目标实施袭击，造成大量人员伤亡和财产损失。此外，马里政治局势动荡不安，军事政变频发，政府更迭频繁，导致政策执行不稳定，进一步加剧了社会治安风险。
在此背景下，中国驻马里中资机构及人员面临严峻的安全挑战。过去几年中，多起针对中资企业和人员的袭击事件，不仅造成了重大经济损失，更夺去了同胞的宝贵生命。2015年中铁建国际公司三名管理人员在巴马科丽笙酒店遭遇恐袭遇难；2016年中国维和部队工兵分队营地遭遇自杀式汽车炸弹袭击，申亮亮烈士牺牲；2021年7月17日，一家中资企业公路项目施工中遇袭，3名人员被绑架，大量施工机械被烧毁。鉴于此，外交部领事司和中国驻马里大使馆多次发布安全提醒，敦促中国公民密切关注当地局势，谨慎前往高风险地区，并加强安全防范措施。
综上所述，马里社会治安风险复杂多变，中资企业和人员需保持高度警惕，密切关注当地安全动态，加强安全防范，确保生命财产安全。同时，建议中资企业在开展业务前进行充分的安全评估，制定完善的应急预案，确保在紧急情况下能够迅速有效应对。
2、政府违约风险
依据马里经财部发布的数据，2020年马里财政预算呈现出显著的赤字态势，预算收入为21818.3亿西郎（折合约39.3亿美元），而预算支出则高达26045.7亿西郎（折合约46.9亿美元），导致预算赤字达到4227.4亿西郎（折合约7.6亿美元）。财政决算情况亦不容乐观，决算赤字进一步扩大至7193.5亿西郎（折合约12.9亿美元）。进入2021年，尽管政府努力调整财政收支，但预算赤字依然高企，达到6529.3亿西郎（折合约11.8亿美元），且预计财政赤字率将突破西非经货联盟设定的3%警戒线，达到5.5%。
在债务方面，马里公共债务总额持续攀升，截至2020年底已达45490亿西郎，占GDP的比重由2019年的40.5%上升至44.1%。其中，外债虽相对稳定，占GDP比重维持在26.3%左右，但内债增长迅速，从2014年的6.3%飙升至2020年的17.8%，显示出国内债务负担的加重。尤为值得注意的是，新冠疫情对马里财政状况造成了严重冲击，为弥补财政缺口，政府大量发行政府债券，进一步推高了公共债务水平。
此外，马里政府面临的违约风险还受到其政策执行、财政管理及外部信用评级等多重因素的影响。政策执行方面，马里政府需应对政策调整频繁、财政纪律松弛等问题，以确保财政预算的有效执行和债务管理的稳健性。财政管理上，政府需加强财政收支的监控和预测能力，以应对可能出现的财政风险。而在外部信用评级方面，穆迪机构虽将马里主权信用评级前景由“负面”调整为“稳定”，但仍维持Caa1级的低评级，反映出市场对马里政府偿债能力的担忧和高违约风险的认知。
综上所述，马里政府在财政与债务管理方面面临严峻挑战，政府违约风险较高。为降低违约风险，马里政府需采取有力措施加强财政纪律、优化债务结构、提高政策执行效率，并积极寻求国际社会的支持和合作，以稳定财政状况并提升偿债能力。
3、基础设施建设落后风险
马里基础设施的落后状况长期制约了国家的发展潜力。在公路领域，尽管马里公路总里程达到89,024公里，覆盖了国家公路、大区公路、地方公路及乡村道路，但遗憾的是，该国尚无高速公路，且整体路况欠佳，限制了人员和货物的快速流通，对经济增长形成瓶颈。
铁路方面，马里铁路建设尤为滞后，总里程仅为723公里，且主要集中在巴马科—达喀尔铁路线。该铁路虽连接了马里与塞内加尔，但由于历史遗留问题、年久失修以及近年来的停运，其运输能力大打折扣，难以满足日益增长的货运需求。此外，铁路的技术标准和运行速度也限制了其在现代物流体系中的作用。
水路运输方面，马里拥有尼日尔河和塞内加尔河等自然水道，总通航里程达2,334公里。然而，受干旱、沙漠化及河道淤积等自然条件影响，内河航道的通航时间极为有限，加之运输船只设备老旧，导致内河运输效率低下，难以成为经济发展的重要支撑。
更为严峻的是，马里在教育、科技和卫生领域的基础设施同样薄弱。整体受教育程度偏低，科技发展水平落后，加之卫生基础设施的匮乏，使得该国在应对疾病疫情、提高国民素质及创新能力方面面临巨大挑战。尤其是疟疾、霍乱等热带流行病的频发，对马里人民的健康构成了严重威胁。
综上所述，马里基础设施的落后不仅制约了其经济增长和社会进步，也对人民生活水平造成了负面影响。因此，加强基础设施建设，特别是交通、教育和卫生领域的投入，成为马里政府亟待解决的问题。通过引进外资、加强国际合作以及推进市场化改革等措施，马里有望逐步改善基础设施状况，为国家的长远发展奠定坚实基础。
4、知识产权侵权风险
马里，作为非洲知识产权组织（OAPI）的成员国，尽管加入了这一旨在保护知识产权的地区性合作框架，但在实际的知识产权保护方面仍面临诸多风险和挑战。首先，马里执行OAPI的法律法规，但国内法律体系在知识产权保护的具体实施上存在不足。OAPI拥有一套独立的法律制度来保护商标等知识产权，然而，马里的《民法》和《商法典》中并未就知识产权侵权行为制定专门的处罚条款，这导致在实际侵权案件中，往往只能比照民事案件处理，处罚手段相对有限，主要包括立即停止侵权行为和公开道歉，而缺乏更具威慑力的惩罚措施。
此外，马里国家专利局对于专利事务的管理范围较为有限，主要负责马里艺术家制作的手工艺品和歌曲等专利事宜，而企业申请专利则需向位于喀麦隆首都雅温得的OAPI产权机构提交，这一过程不仅增加了申请难度，也可能因跨境沟通不畅而导致效率低下。在商标注册方面，马里虽设有经济法庭的书记室负责登记国内商标，但对于泛非商标的注册，仍需依赖OAPI在喀麦隆的机构，这同样增加了注册成本和复杂性。企业在马里应及时通过申请专利和商标等方式来保护自己的知识产权。
尤为值得注意的是，根据OAPI及马里国内法律的规定，对于知识产权侵权行为的处罚往往不涉及刑事责任，这在一定程度上削弱了法律对潜在侵权者的威慑力。即使法庭确认侵权行为造成了经济损失，侵权者仅需根据具体情况提供经济补偿，而无法受到更严厉的刑事处罚。
综上所述，马里在知识产权保护方面，尽管加入了OAPI并遵循其法律制度，但国内法律体系的不足、专利和商标注册的复杂性以及相对宽松的处罚措施，共同构成了知识产权侵权的重要风险。这些风险不仅可能损害权利人的合法权益，也可能阻碍马里的技术创新和经济发展。
5、劳动用工合规风险
马里，作为一个拥有大约600万劳动力的国家，其非技术劳动力资源丰富，体力充沛且能够快速掌握操作技能，为各类项目提供了坚实的基础。然而，普通劳务人员的文化水平相对较低，缺乏职业技术培训，这在一定程度上限制了其工作效率和专业技能的提升。尤为突出的是，马里在管理人才、高级技工以及高素质工人方面存在明显缺口，这对寻求高质量发展的企业来说是一大挑战。
对于外籍劳务，马里并未设置限制，市场对管理人员、工程技术人员及高级技工的需求较为迫切。这一开放政策为中国企业在马里开展业务提供了便利，但同时也带来了劳动用工的风险。
在马里，《劳动法》对妇女和儿童的工作范围进行了明确规定，并详细阐述了加班工资的支付标准，即在正常工作日加班需支付原工资的150%，节假日加班则需支付原工资的200%。此外，该法还明确了劳动合同生效的四个必要条件：同意、资格、主题和动机，并详细说明了雇主与雇员之间的关系，以及实习合同、培训合同和工作合同（包括临时和定期）之间的具体差异。这些规定要求企业在签订劳动合同时必须严格遵守，以避免因不合规而引发的法律风险。
值得注意的是，马里《劳动法》还规定，外国人在该国工作必须持有合法签证，否则将面临5000至1.8万西非法郎的罚款。若再次违规，罚款金额将升至10万西非法郎。这一规定对中国企业派遣劳务人员提出了明确要求，必须确保所有外籍员工持有合法签证，以避免因违规用工而遭受的严厉处罚。
综上所述，马里在劳动用工方面虽然提供了丰富的劳动力资源，但企业在实际操作过程中仍需谨慎应对。特别是在劳动合同签订、外籍员工签证管理以及遵守当地法律法规等方面，企业需加强风险防控，以确保劳动用工的合法性和稳定性。
6、外商投资审批风险
马里为外国投资者提供了丰富的资源和市场机遇。然而，外资企业在马里进行投资时，需充分了解并遵守当地的外资投资审批规定及相关法律法规，以避免潜在的审批风险。
第一，禁止投资领域。马里对外资投资设有明确限制，除政府特别许可外，涉及国家安全、军事领域的投资仅限于本国企业。外资企业在进行投资规划时，应严格避开这些敏感领域，以规避审批障碍和法律风险。
第二，股权限制。在马里，虽然绝大部分领域对外资持股比例无明确限制，但在特定行业如矿产领域，外资占比不能超过90%；在媒体领域，外资持股则不能超过50%。外资企业在投资前应详细研究相关行业的具体规定，确保投资方案符合股权比例要求。
第三，投资形式与审批流程。马里《投资法》为外国投资者提供了明确的投资合作形式，包括绿地投资和并购当地企业。外资企业在马里设立企业需通过外汇投资，并需确保投资资本及收益的转移权利受法律保护。此外，外资企业在参与马里公共工程和服务市场的竞标时，应注意市场完全开放且实行“国民待遇”，但涉及国防和国内安全的公共工程、物资采购和技术服务则禁止公开招投标。
第四，并购事务审批。所有在马里的并购行为必须事先告知马里工业和贸易部下属的贸易、消费与竞争总司（DGCC），并由该机构出具技术性评估意见。外资企业在策划并购活动时，应提前与DGCC沟通，了解审批流程及所需材料，确保并购活动合法合规。
第五，法律合规与风险防控。外资企业在马里投资过程中，应密切关注马里法律法规的更新与变化，确保投资活动的法律合规性。同时，建立健全的风险防控机制，针对可能出现的审批延误、政策变动等风险制定应对措施，以保障投资项目的顺利进行。
综上所述，外资企业在马里进行投资时，需全面了解并遵守当地的外资投资审批规定及相关法律法规，以确保投资活动的合法性和有效性。通过科学合理的投资规划和严谨的风险防控措施，外资企业可在马里市场实现可持续发展。
03、法律风险防范建议
1、处理好与政府和执法人员的关系
1、处理好与政府的关系
中国企业在马里开展投资活动时，应深入了解马里政府各部门的分工及职能，密切关注其政治经济发展动向。加强与主管政府部门的沟通联系，主动倾听并吸纳政府部门的意见和建议，以确保企业运营符合国家政策导向。同时，企业应积极履行社会责任，通过参与公共事业和慈善活动，树立良好的企业形象，从而赢得政府部门的信任和支持。
2、处理好与执法人员的关系
马里执法部门包括警察、海关、税务、社会保险及法院等，这些部门在企业运营中扮演着重要角色。为避免不必要的法律纠纷，中国企业应熟悉相关法律条文，特别是关键条款，并聘请专业注册律师作为长期法律顾问。与执法部门保持友好沟通，建立稳定的合作关系，以确保企业在遇到法律问题时能够得到及时有效的解决。此外，中方人员在与执法人员打交道时，应保持礼貌和谦逊，避免发生争执，必要时可求助使馆或翻译人员协助处理。
2、处理好与工会和当地居民的关系
1、处理好与工会的关系
马里工会组织在企业中具有一定的号召力和影响力，中国企业应重视与工会的沟通与合作。主动了解职工的需求和困难，通过建立劳资对话机制，及时解决劳动争议，维护职工的合法权益。同时，企业应尊重工会的地位和作用，积极参与工会组织的活动，共同推动企业文化的建设和发展。
2、处理好与当地居民的关系
马里人民普遍友好、谦和，中国企业应尊重当地的风俗习惯和宗教信仰，与当地居民建立和谐友好的关系。通过宣传企业理念和文化，让当地员工了解企业到马里投资的目的和意义，增强彼此之间的信任和理解。同时，企业应积极参与当地社区的公益活动，为当地居民提供力所能及的帮助和支持，从而赢得良好的口碑和声望。
3、做好投资风险与安全评估
1、做好当地投资环境风险调查
马里经济发展水平不高，工业基础薄弱，且自然资源较为贫乏。中国企业在投资前应全面深入地进行市场调查和项目可行性研究，准确定位投资方向。同时，应了解马里的投资法律法规和政策环境，确保投资活动的合法性和合规性。此外，企业还应关注国际社会大力援助的领域和项目，以寻求更多的合作机会和发展空间。
2、做好安全评估和防范
马里北部等地长期存在部族冲突、地区武装及恐怖主义等问题，安全形势较为严峻。中国企业在投资前应充分了解当地的安全状况和风险点，制定切实可行的安全防范措施和应急预案。在投资过程中，企业应加强与当地安全部门的合作与沟通，及时获取安全信息和预警提示。同时，企业还应加强员工的安全教育和培训，提高员工的安全意识和自我防范能力。在遇到安全事件时，企业应迅速启动应急预案，及时妥善处理，确保员工的人身安全和企业的财产安全。
参考文献
[1]《对外投资合作国别（地区）指南-马里（2021年版）》