从国有企业合规管理看合规信息化建设的重要性

随着国务院国资委《中央企业合规管理指引（试行）》、《中央企业合规管理办法》的颁布与实施，各省、市国资委也纷纷陆续优化、升级本辖区内的国有企业合规管理办法。陕西省国资委也于2020年4月、2023年7月分别颁布了《陕西省省属企业合规管理指引指引（试行）》、《陕西省国资委监管企业合规管理办法》，地方国有企业合规管理、合规信息化建设的需求迫在当下。
所谓合规管理是指以有效防控合规风险为目的，以企业和员工经营管理行为为对象，开展包括合规管理制度制定、风险识别、合规审查、风险评估、风险应对、违规责任追究、考核与评价、合规培训等有组织、有计划的管理活动。国有企业作为国家的重要资产，其经营行为必须严格遵守国家的相关法律法规，如《公司法》、《国有资产管理法》等。这些法律法规为国有企业的经营行为设定了明确的规则和界限，保证了企业的经营行为在法律允许的范围内进行，避免了企业因违法行为而带来的法律风险。因此，国有企业合规管理作为保障国有资产安全的重要手段，有助于防止国有资产的流失。
企业合规管理的产生是时代发展的产物，也是为适应市场经济运行探索的一种新兴的内部治理方法。合规管理是企业稳健经营运行的内在要求，在经济全球化的发展进程中，企业需要通过合规管理突破贸易壁垒及贸易保护等机制对企业利益的损害，进而在国际竞争取得竞争优势。除此之外，企业合规管理有助于提升企业规避风险的能力，良好的合规机制可以有效地进行风险规避，防范和控制合规风险。
合规信息化建设是一个将合规管理与信息技术相结合的过程，通过各级国资委下发的指引及管理办法不难发现，合规信息化建设是企业合规管理的重要内容。合规信息化建设的主要内容包括：建立合规信息系统，实现合规信息的集中管理和实时更新；建立合规风险预警机制，实现合规风险的早期发现和及时处理；建立合规培训和考核机制，提高全员合规意识和能力；建立合规报告和反馈机制，实现合规问题的及时报告和处理。
《中央企业合规管理办法》《陕西省国资委监管企业合规管理办法》专门设置第六章详细阐述了有关信息化合规管理的规定。其中明确指出中央企业应当加强合规管理信息化建设，结合实际将合规制度、典型案例、合规培训、违规行为记录等纳入信息系统。在此基础上， 中央企业应当通过定期梳理业务流程，查找合规风险点，运用信息化手段将合规要求和防控措施嵌入流程，针对关键节点加强合规审查，强化过程管控。
合规信息化建设对企业本身具有非比寻常的现实意义。合规管理是企业稳健经营运行的内在要求，也是防范违规风险的基本前提，是每一个公司都必须要管理的一部分，也是保障自身利益的有力武器。在"防风险、强内控、促合规"的政策监管背景下，合规信息化建设可以帮助企业实现从"静态检查"转变为数字化"动态监控"，提升企业合规管理运营的效率。
合规信息化建设可以帮助企业建立合规风险识别评估预警机制，全面梳理经营管理活动中的合规风险，建立并定期更新合规风险数据库，对风险发生的可能性、影响程度、潜在后果等进行分析，对典型性、普遍性或者可能产生严重后果的风险及时预警。
最后，合规信息化建设可以帮助企业加强合规管理信息系统与财务、投资、采购等其他信息系统的互联互通，实现数据共用共享，利用大数据等技术，加强对重点领域、关键节点的实时动态监测，实现合规风险即时预警、快速处置。总的来说，合规信息化建设对于企业的稳健运营、风险防控、业务流程优化以及数据共享等方面都具有重要的意义。
合规信息化建设作为数字中国战略中的重要板块，两者相辅相成，共同推动我国的数字化进程。首先，合规的信息化建设是实现数字中国建设的重要手段。合规管理信息化建设明确了目标和方向、实现路径和运营方式，使合规管理信息化建设成为合规管理不可或缺的工具和手段。同时，合规管理涉及领域和环节众多，相关法规准则繁杂，因此，企业要做好合规管理，其实更需要的是一套数字化、智能化的系统作为支撑。
其次，合规的信息化建设可以提升企业的合规管理能力。通过设置并运用系统应用控制，使业务发起、流转、审批、存档全过程留痕，有助于确保"外部法律法规"、"内部规章制度"得到严格执行。同时，通过消除系统间的信息孤岛，使业务、财务信息流实现联动，打破部门间的数据壁垒，提升业务数据的准确性、及时性、完整性和可靠性。
最后，合规的信息化建设是实现数字中国建设的重要保障。《中央企业合规管理办法》《陕西省国资委监管企业合规管理办法》在第六章明确了"信息化建设"的要求，对于此部分内容，前文已讲解，此处不再赘述。同时，"合规不起诉"制度要求企业提供相关文档证明企业合规管理体系制度的有效性，这也需要依赖于信息化建设。
在信息化时代，企业的竞争力在很大程度上取决于其信息化建设的水平。通过合规信息化建设，企业可以实现生产、销售、管理等各个环节的数字化，提高工作效率，降低运营成本，从而提升企业的竞争力。同时，合规信息化建设也有助于企业更好地应对市场变化，抓住商机，实现持续发展。合规的号角已经吹响，做好企业合规信息化建设功在当下，利在千秋。