编者按：
2020年的春节假期非比寻常，新型冠状病毒打乱了各个行业的新年计划。节日期间，各大金融机构认真贯彻落实党中央、国务院、银保监会决策部署，主动作为，确保金融服务畅通，支持各地疫情防控。或加班加点驰援武汉抗击疫情，或为节后开工及交易做出各类预案。本期小贴士，就疫情之下金融机构和融资客户可能遇到的一些棘手问题进行整理并答疑解惑。
01肺炎疫情防控阻击战之中，银保监会采取了哪些措施呢？
银保监会1月26日印发了《关于加强银行业保险业金融服务配合做好新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作的通知》；1月29日印发《关于动员系统各级党组织和党员干部积极投身新型冠状病毒感染肺炎疫情防控阻击战的通知》；2月1日人民银行会同财政部、银保监会、证监会、外汇局等部门又出台了《关于进一步强化金融支持防控新型冠状病毒感染肺炎疫情的通知》。
02融资人能以新型冠状病毒肺炎疫情构成不可抗力为由申请免责吗？
金钱之债不存在履行不能的问题，即使是发生不可抗力也不能免责。在民法理论上，对于金钱债务而言，债务人负有无限责任，应当以其现在及将来的一切财产，来承担全部的偿还责任。不可抗力免责规则，是传统债法体系中的嗣后客观不能，而客观不能并不是指合同当事人的不能，而是指一般人皆不能履行。所以，一般的种类物是不存在客观不能的情形的，金钱作为一般等价物，属于最具有普遍性的种类物。因此，金钱债务并不存在履行上的客观不能，不宜以不可抗力主张免责。
03冠状病毒疫情有关的金融债务违约可以适用情势变更吗？
情势变更也属于不可预见、不可避免的情形，导致合同的履行艰难或不必要，会造成双方利益关系的严重失衡，对于一方当事人明显不公平。金融业务合同对此没有约定的可以协商或援用情势变更、公平原则请求法院予以变更或者解除合同。
04能以新型冠状病毒肺炎疫情构成不可抗力为由申请延期还贷吗？
银保监会《关于加强银行业保险业金融服务配合做好新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作的通知》（银保监办发〔2020〕10号）规定，“对受疫情影响暂时失去收入来源的人群，要在信贷政策上予以适当倾斜，灵活调整住房按揭、信用卡等个人信贷还款安排，合理延后还款期限。” 建议用款企业和个人积极与金融机构沟通，协商延期。
05受疫情冲击的企业经营困难，该如何应对资金紧张？
银保监会《关于加强银行业保险业金融服务配合做好新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作的通知》（银保监办发〔2020〕10号）规定，“对于受疫情影响较大的批发零售、住宿餐饮、物流运输、文化旅游等行业，以及有发展前景但暂时受困的企业，不得盲目抽贷、断贷、压贷。”建议用款企业及时与金融机构协商转贷、续期、展期。
06新型冠状病毒肺炎疫情下，为应对疫情不停工的企业可以获得融资优惠吗？
银保监会（银保监办发〔2020〕10号）规定，“各银行保险机构要进一步加大对疫区的支持，减免手续费，简化业务流程，开辟快速通道。要充分发挥银行信贷、保险保障、融资担保等多方合力，加强对社会民生重点领域金融支持。”“各银行保险机构要主动加强与有关医院、医疗科研单位及企业的服务对接，积极满足卫生防疫、医药产品制造及采购、公共卫生基础设施建设、科研攻关等方面的合理融资需求。要按照特事特办、急事急办原则，切实提高业务办理效率，提供优质高效的疫情防控综合金融服务。”建议融资企业提供相应资料与地方银保监局、金融办、金融机构联系融资事宜。
07如何通过金融机构来完成捐款呢？
通过慈善信托可以捐款。慈善信托未对财产金额、财产形态等做具体要求、无需成立相关组织机构、可以永续存在、更便利、更透明。信托公司除了受监管部门监管，还接受民政部、委托人、受托人、信托监察人等多方监督。
08金融机构在当前特殊时期，如何应对逾期攀升的问题？
可以响应监管机构要求给予用户以及其他地区特殊用户减免手续费、降息、循环贷款、转贷、延期还款的政策，做好应对老赖制造假证明来逃脱债务的防范措施，同时注意上市公司股票质押流动性风险，提前做好经营困难企业的风险化解工作。
09金融机构的借款人或担保人在肺炎疫情中死亡，该怎么办？
夫妻共同债务由夫妻共同偿还，虽然借款人死亡，但金融机构可以向另一方主张。遗产被分割的，先由借款人的法定继承人用其所得遗产清偿债务;不足清偿时，剩余的债务由遗嘱继承人和受遗赠人按比例用所得遗产偿还。如果只有遗嘱继承和遗赠的，由遗嘱继承人和受遗赠人按比例用所得遗产偿还。担保人死亡时不论主债务履行期是否届至，担保人死亡后都应以其遗产承担担保责任，其继承人应当在继承范围内承担责任。
2020年的春节假期非比寻常，新型冠状病毒打乱了各个行业的新年计划。节日期间，各大金融机构认真贯彻落实党中央、国务院、银保监会决策部署，主动作为，确保金融服务畅通，支持各地疫情防控。或加班加点驰援武汉抗击疫情，或为节后开工及交易做出各类预案。本期小贴士，就疫情之下金融机构和融资客户可能遇到的一些棘手问题进行整理并答疑解惑。
01肺炎疫情防控阻击战之中，银保监会采取了哪些措施呢？
银保监会1月26日印发了《关于加强银行业保险业金融服务配合做好新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作的通知》；1月29日印发《关于动员系统各级党组织和党员干部积极投身新型冠状病毒感染肺炎疫情防控阻击战的通知》；2月1日人民银行会同财政部、银保监会、证监会、外汇局等部门又出台了《关于进一步强化金融支持防控新型冠状病毒感染肺炎疫情的通知》。
02融资人能以新型冠状病毒肺炎疫情构成不可抗力为由申请免责吗？
金钱之债不存在履行不能的问题，即使是发生不可抗力也不能免责。在民法理论上，对于金钱债务而言，债务人负有无限责任，应当以其现在及将来的一切财产，来承担全部的偿还责任。不可抗力免责规则，是传统债法体系中的嗣后客观不能，而客观不能并不是指合同当事人的不能，而是指一般人皆不能履行。所以，一般的种类物是不存在客观不能的情形的，金钱作为一般等价物，属于最具有普遍性的种类物。因此，金钱债务并不存在履行上的客观不能，不宜以不可抗力主张免责。
03冠状病毒疫情有关的金融债务违约可以适用情势变更吗？
情势变更也属于不可预见、不可避免的情形，导致合同的履行艰难或不必要，会造成双方利益关系的严重失衡，对于一方当事人明显不公平。金融业务合同对此没有约定的可以协商或援用情势变更、公平原则请求法院予以变更或者解除合同。
04能以新型冠状病毒肺炎疫情构成不可抗力为由申请延期还贷吗？
银保监会《关于加强银行业保险业金融服务配合做好新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作的通知》（银保监办发〔2020〕10号）规定，“对受疫情影响暂时失去收入来源的人群，要在信贷政策上予以适当倾斜，灵活调整住房按揭、信用卡等个人信贷还款安排，合理延后还款期限。” 建议用款企业和个人积极与金融机构沟通，协商延期。
05受疫情冲击的企业经营困难，该如何应对资金紧张？
银保监会《关于加强银行业保险业金融服务配合做好新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作的通知》（银保监办发〔2020〕10号）规定，“对于受疫情影响较大的批发零售、住宿餐饮、物流运输、文化旅游等行业，以及有发展前景但暂时受困的企业，不得盲目抽贷、断贷、压贷。”建议用款企业及时与金融机构协商转贷、续期、展期。
06新型冠状病毒肺炎疫情下，为应对疫情不停工的企业可以获得融资优惠吗？
银保监会（银保监办发〔2020〕10号）规定，“各银行保险机构要进一步加大对疫区的支持，减免手续费，简化业务流程，开辟快速通道。要充分发挥银行信贷、保险保障、融资担保等多方合力，加强对社会民生重点领域金融支持。”“各银行保险机构要主动加强与有关医院、医疗科研单位及企业的服务对接，积极满足卫生防疫、医药产品制造及采购、公共卫生基础设施建设、科研攻关等方面的合理融资需求。要按照特事特办、急事急办原则，切实提高业务办理效率，提供优质高效的疫情防控综合金融服务。”建议融资企业提供相应资料与地方银保监局、金融办、金融机构联系融资事宜。
07如何通过金融机构来完成捐款呢？
通过慈善信托可以捐款。慈善信托未对财产金额、财产形态等做具体要求、无需成立相关组织机构、可以永续存在、更便利、更透明。信托公司除了受监管部门监管，还接受民政部、委托人、受托人、信托监察人等多方监督。
08金融机构在当前特殊时期，如何应对逾期攀升的问题？
可以响应监管机构要求给予用户以及其他地区特殊用户减免手续费、降息、循环贷款、转贷、延期还款的政策，做好应对老赖制造假证明来逃脱债务的防范措施，同时注意上市公司股票质押流动性风险，提前做好经营困难企业的风险化解工作。
09金融机构的借款人或担保人在肺炎疫情中死亡，该怎么办？
夫妻共同债务由夫妻共同偿还，虽然借款人死亡，但金融机构可以向另一方主张。遗产被分割的，先由借款人的法定继承人用其所得遗产清偿债务;不足清偿时，剩余的债务由遗嘱继承人和受遗赠人按比例用所得遗产偿还。如果只有遗嘱继承和遗赠的，由遗嘱继承人和受遗赠人按比例用所得遗产偿还。担保人死亡时不论主债务履行期是否届至，担保人死亡后都应以其遗产承担担保责任，其继承人应当在继承范围内承担责任。