从司法案例看管理人尽职调查的“风险警示”
资管业务的核心是“受人之托，忠人之事”，而尽职调查正是管理人履行信义义务、实现“卖者尽责”的第一道也是最为关键的防火墙。然而，这道防火墙是坚不可摧还是形同虚设？当投资出现亏损引发纠纷时，如何审查管理人是否真正勤勉尽责？其尽职调查的“及格线”究竟划在何处？本文将立足司法案例，深入剖析法院对管理人尽职调查义务的审查标准。 一、各地法院对管理人是否充分履行尽调义务的认定标准各有不同 （一）多数法院并未明
尽职调查
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实务文章列表
集成电路企业并购法律尽职调查实务指引
摘要：全球半导体并购浪潮正以“AI驱动、地缘博弈、补链强链”为核心逻辑，进入高度活跃的新周期，这场变革不仅关乎技术，更是一场国家与产业战略层面的深度重塑。集成电路行业是典型的技术密集型和资本密集型产业，并购交易中的法律尽职调查（Legal Due Diligence）相较于其他行业具有显著的特殊性，律师团队需围绕知识产权、核心技术、出口管制、反垄断及供应链安全等多重维度开展深度穿透核查。 关键词：
人工智能企业投资收购法律尽职调查要点分析
前言 2025年11月，德国慕尼黑法院就GEMA（德国音乐演出和作品复制权协会）诉OpenAI版权侵权案作出一审判决，明确AI模型训练中的“记忆”与输出“再现”受版权保护内容均构成侵权，驳回“文本与数据挖掘例外”抗辩，成为欧洲生成式AI版权侵权第一案[i]。 该案争议焦点问题与我国 《生成式人工智能服务管理暂行办法》 “使用合法来源数据”的规定高度契合。 AI企业的核心资产是数据、算法、模型、知识
跨境投资中对东道国法律环境尽职调查全景指南
前言 在全球化深度发展的今天，跨境投资已成为中国企业拓展国际市场、实现资源优化配置的重要路径。然而，不同法域间法律体系的差异、监管规则的冲突以及文化习惯的隔阂，使得跨境投资始终伴随“法律暗礁”——从外资准入壁垒到劳动用工合规风险，从土地权属争议到税收征管差异，任一环节的疏漏都可能导致投资受阻甚至全面失败。对于企业而言，跨境投资法律尽职调查绝非简单的“法条翻译”或“政策罗列”，而是需要以“穿透式”思
破产清算案件中的尽职调查工作要点
01 破产业务中尽职调查的概述 在破产清算案件中，尽职调查工作一般处于案件办理的起步阶段，尽职调查工作能够帮助管理人全面掌握债务人财产状况、公司基本构架、经营情况和资产负债结构等，是高效推进破产清算工作的基础。一份全面的尽职调查报告对于指导破产清算的方向至关重要，并且对于打击逃避债务、非法转移资金等不当行为，保护债权人、债务人以及其他相关方的权益有着很大的影响。破产管理人不仅要对债务人的各方面开展
法律尽职调查报告中遇到的实务问题及解决方法
【摘 要】 法律尽职调查报告作为企业并购交易中的核心风控工具，其价值贯穿于交易全周期。本文以某医院拟收购民营医院有限公司股权为例，系统剖析了尽职调查中高频出现的三类实务问题及其解决方案。首先，针对目标企业资料不完整或信息不一致的系统性风险，提出“文件追溯—交叉验证—条款约束”的三维核查路径，通过动产融资登记系统核验设备权属、穿透式财务审计锁定关联交易实质，构建证据闭环。其次，针对隐性债务或有负债未
某上市公司子公司的尽职调查报告
扎根行业领域开展研究，立足专业领域持续深耕。恒和信重视专业建设，强调以专业立所，夯实自身建设，秉持敬业精神，为当事人提供高质量法律服务。为此，恒和信自2020年举办首届优秀法律文书评选活动。为持续推进该活动，2024年，恒和信第五届优秀法律文书评选活动如期举行。 今日推送2024年度获奖文书——毛星棋律师、雷佳律师《某上市公司子公司的尽职调查报告》。 01、案情简介 本法律尽职调查报告由四川恒和信
法律尽职调查如何做到“尽职”？
法律尽职调查是由律师或律师团队根据相关法律法规与行业规范结合委托人的委托指示，按照合规、勤勉的业务标准审慎展开的专项信息调查，有助委托人全面了解尽调对象的合规性状况。本文一方面旨在为开展法律尽职调查的律师同行们提供实践参考，另一方面也真心希望更多商业人士加深对于法律尽职调查的法律认知。 法律尽职调查属于非诉讼法律服务的一类，由于其法律性而区别于财税尽职调查、业务尽职调查等其他专项尽职调查，同时又和
欧盟《企业可持续尽职调查法案》简析
根据欧盟委员会官网，欧盟《企业可持续尽职调查法令》（第2024/1760 号法令）（“尽职调查法令”或“法令”）已于2024年7月25日生效。该法令要求公司在运营及其全球产业链（Chains of activity）中履行可持续发展和社会责任。新规则将要求受约束的公司查明并解决其在欧洲内外的行动对人权和环境造成的不利影响，而这将对国内出海企业以及在欧盟产业链上的企业在合规性方面产生一定程度的影响。
中国企业赴美上市全流程解析：上市执行之尽职调查
前言 中国企业在完成上市筹划与准备后，一般会召开赴美上市全体启动大会，在会上明确发行时间、规模和结构，就标志着IPO正式进入执行阶段。“上市执行”阶段是中国企业赴美IPO最核心环节，该阶段的进展将直接决定企业能否成功IPO，中国企业须对上市的每一环节设定期限并严格执行。而在“上市执行”阶段中，上市中介机构须先行展开上市前尽职调查部分工作。尽职调查是一个全面而深入的过程，旨在确保企业符合上市要求，并