公司名称/行业分类 | 重组方案 | 备注 |
中钢集团安徽天源科技股份有限公司（“中钢天源”）（002057） 主营业务：磁性材料、磁器件、磁分离相关配套设备和磁电机的研发，生产与销售。本次交易完成后，将增加投资业务，变为双主营业务。 | 中钢天源拟向交易对方发行股份购买中钢集团郑州金属制品研究院有限公司、中唯炼焦技术国家工程研究中心有限责任公司、湖南特种金属材料有限责任公司和中钢投资有限公司100%股权。同时，拟非公开发行股票募集配套资金，总额不超过本次交易总额的100%。 | 本次交易需要国防科工局的批准。 |
宜华健康医疗股份有限公司（“宜华健康”）（000150） 主营业务：房地产开发与销售，健康医疗服务。本次交易完成后，将剥离房地产业务。 | 宜华健康拟支付现金分别向交易对方购买爱奥乐医疗器械（深圳）有限公司100%的股权和达孜赛勒康医疗投资管理有限公司100%股权，同时，向宜华企业（集团）有限公司出售广东宜华房地产开发有限公司、梅州市宜华房地产开发有限公司和汕头市荣信投资有限公司 100%的股权。 | 上市公司与标的资产管理层有对赌安排。 |
中弘控股股份有限公司（“中弘控股”）（000979） 主营业务：房地产开发与销售。本次交易完成后，将增加旅游业务。 | 中弘控股拟通过支付现金及发行股份购买交易对方持有的三亚鹿回头旅游区开发有限公司100%股权；同时，拟募集配套资金不超过570,000万元，占拟购买资产交易价格预估值580,000万元的98.28%。 | 本次交易免于提交要约豁免申请。 |
湖北华昌达智能装备股份有限公司（“华昌达”）（300278） 主营业务：智能自动化装备系统的研发、生产和销售。本次交易完成后，主营业务将得到增强。 | 华昌达拟通过发行股份及支付现金的方式，购买交易对方持有的江苏仕德伟网络科技股份有限公司100%的股权以及昆山诺克科技汽车装备制造有限公司100%的股权，并向特定对象发行股份募集配套资金。 | 无。 |
二、2015年9月21日-27日，证监会重组委审核通过了10家上市公司重大资产重组方案，分别为四川创意信息技术股份有限公司、利欧集团股份有限公司、中航资本控股股份有限公司、广东盛路通信科技股份有限公司、潍坊北大青鸟华光股份有限公司、河北汇金机电股份有限公司（均为无条件通过）以及烟台新潮实业股份有限公司、天广消防股份有限公司、新疆天山畜牧生物工程股份有限公司和浙江方正电机股份有限公司（均为有条件通过）。对于有条件通过的案例，证监会披露了相关审核意见，请见下文。该等案例在证监会下发核准文件以及上市公司公告相关信息披露文件以后，我们将在当期的信息简报中摘录交易的详细信息。
【烟台新潮实业股份有限公司】审核意见为: 请申请人补充披露标的资产评估预测的原油价格的依据，以及该等价格变动对估值的敏感性分析。请独立财务顾问核查并发表明确意见。
【天广消防股份有限公司】审核意见为：1.请申请人补充披露标的资产中茂园林部分资质证书已过期对生产经营的影响。请独立财务顾问、律师核查并发表明确意见。2.请申请人补充披露标的资产中茂园林拟承包930亩土地是否取得了所有的批准。请独立财务顾问、律师核查并发表明确意见。
【新疆天山畜牧生物工程股份有限公司】审核意见为：1.请申请人全面披露本次重组国有农用地承包经营权流转的合规性、标的资产与上市公司现有业务的关系以及本次交易的合理性。请独立财务顾问、律师核查并发表明确意见。2.请申请人补充披露以10%土地增值收益率确定标的资产价值的依据；对模拟财务报表的编制方法予以完善，并对其与原始报表的差异予以详细说明。请独立财务顾问、会计师、评估师核查并发表明确意见。
【浙江方正电机股份有限公司】审核意见为：标的公司相关股东2013年11月21日进行股权转让，标的公司按照股份支付作了会计处理。请申请人补充披露上述股份支付会计处理中公允价值确认的依据和合理性。请独立财务顾问、会计师核查并发表明确意见。