湖南省2018年-2020年企业家刑事犯罪分析报告

截至2021年3月17日，中国裁判文书网公开上传的立案时间自2018年1月1日至2020年12月31日湖南省刑事案件一审判决数量共计14 3157份。其中，检索出与企业家犯罪相关[1]的案件共计7711件，占整体刑事犯罪比例为5.39%；企业家刑事犯罪触犯总人次达15809人次。
一、湖南省2018—2020年企业家犯罪总体数量和趋势
1. 2018—2020年企业家刑事犯罪案件数
在2018—2020年三年期间，企业刑事犯罪的案件数分别为2018年1760件， 2019年3236件，2020年2715件。

2. 2018-2020年企业家刑事犯罪人次数
在2018—2020年三年期间，企业家触犯刑事案件的人次数分别为2018年3123人次，2019年6829人次，2020年5857人次。

二、湖南省2018-2020年企业家犯罪地域分布
在2018年-2020年三年期间，在湖南省14个市州所公布的企业家刑事犯罪案件的触犯人次数地域分布如下：

△表格1 2018—2020年湖南省企业家刑事犯罪地域分布­­­
其中，长沙市的企业家刑事犯罪案件数量最多，达2681件，占到了全省企业家刑事犯罪总数的16.96%。张家界市的企业家刑事犯罪案件最少，仅为322件，占全省企业家刑事犯罪总数的2.04%。
此外，剩下12个市州的企业家刑事犯罪数量分别为娄底市1501件，占比9.49%；邵阳市1470件，占比9.30%；岳阳市1389件，占比8.79%；常德市1183件，占比7.48%；郴州市1028件，占比6.50%；益阳市1044件，占比6.60%；衡阳市 1000件，占比6.33%；永州市943件，占比5.96%；株洲市935件，占比5.91%；湘潭市934件，占比5.91%；怀化市845件，占比5.35%；湘西土家族苗族自治州534件，占比3.38%；张家界市322件，占比2.04%。
三、企业家刑事犯罪的罪名分布
我们对涉及企业家刑事犯罪的判决进行了全方位的梳理，统计出7711件企业家刑事案件、15809人次的企业家刑事犯罪中，共涉及107个罪名。具体的罪名分布如下：






△表格 2 2018—2020年湖南省企业家刑事犯罪罪名分布
2018—2020年的统计数据表明，企业家触犯频次最高的前十个刑事罪名分别是诈骗罪（4332次）、非法吸收公众存款罪（1229次）、掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪（1166次）、强迫交易罪（868次）、非法经营罪（770次）、组织、领导传销活动罪（684次）、虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪（628次）、非法采矿罪（623次）、合同诈骗罪（544次）、敲诈勒索罪（506次）。
其中，诈骗罪以数倍于排名第二罪名的频率高居企业家刑事犯罪的榜首，成为湖南省企业家最容易触发的刑事犯罪罪名。其次，值得注意的是非法吸收公众存款罪以1229次的高发频率占据第二，说明在企业经营活动中“融资难”的问题并没有得到解决。此外，组织、领导传销活动罪以684次的频率占据第六，这也说明在湖南省内企业在经营模式的采用上缺乏相应的法律认识。以及传统高发的虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪也以628次的频率高居第七，湖南省企业的税收规范程度也亟待进一步提升。
四、企业家刑事犯罪的刑罚结果
1.无罪
2018年—2020年三年期间，湖南省15809人次的企业家刑事犯罪中，仅有12人次被法院宣判无罪，无罪率仅为0.0759%。具体被宣告无罪的罪名分布如下：

△表格 3 2018—2020年湖南省企业家刑事犯罪被宣告无罪罪名分布
被宣告无罪的企业家刑事犯罪概率非常非常低，表明企业家因为刑事犯罪被诉至法院后，脱罪的可能性非常低。其中，诈骗罪有四例无罪判决，一是因为诈骗罪的基数较大，二是因为诈骗罪其较为宽泛的规定，导致不同的行为存在罪与非罪的争议。
2. 缓刑
在2018——2020年三年期间，被判处缓刑的企业家刑事犯罪人次4654次，占整体刑事案件涉案人次的29.44%。被判处缓刑的具体罪名分布如下：



△表格 4 2018—2020年湖南省企业家刑事犯罪缓刑罪名分布
3. 刑罚分布
2018—2020年三年期间湖南省企业家刑事犯罪的判决结果显示的刑罚结果分布如下：


△表格 5 2018—2020年湖南省企业家刑事犯罪刑罚结果分布
在2018—2020年期间，14284人次的企业家因为刑事犯罪被判处了有期徒刑，占到了所有刑罚结果的90%以上。免于刑事处罚228人次，仅占所有刑罚结果的1.44%，入罪企业家的免罚率较低。但是所有的企业家刑事犯罪，在2018—2020年三年期间，没有被判处死刑的案例。
4. 有期徒刑刑期分布
由于绝大多数企业家一旦被定罪大多被判处有期徒刑，我们对2018—2020年三年期间被判处有期徒刑的企业家的刑期进行了统计，具体的刑期分布如下：


△表格 6 2018—2020年湖南省企业家刑事犯罪有期徒刑刑期分布
在2018—2020年三年期间，68.8%被判处有期徒刑的企业家的刑期在三年以下，15.04%被判处有期徒刑的企业家的刑期在三年以上五年以下，5.8%被判处有期徒刑的企业家的刑期在五年以上七年以下，4.35%被判处有期徒刑的企业家的刑期在七年以上十年以下，6.01%被判处有期徒刑的企业家的刑期在十年以上。整体刑期集中于三年以下，表明对于企业家的刑事处罚整体较为克制。
5. 判处罚金
在2018—2020年三年期间的企业家刑事犯罪中，被判处罚金的人次数为13693人次，表明受到刑事处罚的企业家中，86.82%的企业家被判处了罚金。其中，单处罚金573人次，并处罚金13120人次。


△表格 7 2018—2020年湖南省企业家刑事犯罪罚金人次
被判处罚金的金额分布如下：

△表格8 2018—2020年湖南省企业家刑事犯罪罚金金额分布
被判处罚金的企业家所需要交纳的罚金金额相差较大，从几百元到几千万元不等。最多数量的罚金金额集中于一万至五万元，占到了所有接受罚金刑事处罚的39.98%。

五、高频企业家犯罪的交叉分析
2018—2020年三年期间，以及结合司法实践经验，我们对其中十个高发且典型的罪名进行进一步的交叉分析，分别是：诈骗罪，非法吸收公众存款罪，强迫交易罪，非法经营罪，组织、领导传销活动罪，虚开增值税专用发票，用于骗取出口退税，抵扣税款发票罪，合同诈骗罪，串通投标罪，职务侵占罪和行贿罪。
1. 诈骗罪
（1）诈骗罪的时间分布
2018年至2020年三年期间，湖南省每一年诈骗罪发生的人次数（以法院立案作为统计时间节点）分别是1321人次、1581人次、1430人次。

（2）诈骗罪的地域分布
2018年至2020年三年期间，诈骗罪在湖南省14个市州的地域分布具体如下：

在2018至2020年三年期间，湖南省14个市州的诈骗罪人次数分别为：长沙867人次、娄底511人次、常德366人次、邵阳297人次、怀化295人次、郴州285人次、永州279人次、湘潭275人次、株洲274人次、岳阳245人次、益阳233人次、衡阳215人次、湘西土家族苗族自治州108人次、张家界82人次。其中，长沙地区诈骗罪发生频率最高，占全省诈骗罪的20.01%。
（3）诈骗罪的刑期分布
在2018年至2020年三年期间，湖南省触犯诈骗罪的企业家最终被定罪并判处刑事处罚分布具体如下：

△表格9 2018—2020年湖南省企业家刑事犯罪诈骗罪判决结果分布
2. 非法吸收公众存款罪
（1）非法吸收公众存款罪的时间分布
2018年至2020年三年期间，湖南省每一年非法吸收公众存款罪发生的人次数（以法院立案作为统计时间节点）分别是413人次、505人次、311人次。

（2）非法吸收公众存款罪的地域分布
2018年至2020年三年期间，非法吸收公众存款罪在湖南省14个市州的地域分布具体如下：

在2018至2020年三年期间，湖南省14个市州的非法吸收公众存款罪人次数分别为：长沙262人次、邵阳160人次、永州141人次、娄底137人次、衡阳106人次、岳阳106人次、湘潭67人次、株洲64人次、郴州52人次、益阳45人次、常德32人次、怀化28人次、湘西28人次、张家界1人次。其中，长沙地区非法吸收公众存款罪发生频率最高，占全省非法吸收公众存款罪的21.32%。
（3）非法吸收公众存款罪的刑期分布
在2018年至2020年三年期间，湖南省触犯非法吸收公众存款罪的企业家最终被定罪并判处刑事处罚分布具体如下：

△表格10 2018—2020年湖南省企业家刑事犯罪非法吸收公众存款罪判决结果分布
3、强迫交易罪
（1）强迫交易罪的时间分布
2018年至2020年三年期间，湖南省每一年强迫交易罪发生的人次数（以法院立案作为统计时间节点）分别是129人次、448人次、291人次。

（2）强迫交易罪的地域分布
2018年至2020年三年期间，2018年至2020年三年期间，强迫交易罪在湖南省14个市州的地域分布具体如下：

在2018至2020年三年期间，湖南省14个市州的强迫交易罪人次数分别为：邵阳215人次、常德165人次、郴州91人次、岳阳88人次、娄底71人次、益阳57人次、长沙37人次、湘潭33人次、湘西24人次、怀化23人次、衡阳22人次、张家界22人次、永州16、株洲4。其中，邵阳地区强迫交易罪发生频率最高，占全省强迫交易罪的24.77%。
（3）强迫交易罪的刑期分布
在2018年至2020年三年期间，湖南省触犯强迫交易罪的企业家最终被定罪并判处刑事处罚分布具体如下：

△表格11 2018—2020年湖南省企业家刑事犯罪强迫交易罪判决结果分布
4. 非法经营罪
（1）非法经营罪的时间分布
2018年至2020年三年期间，湖南省每一年非法经营罪发生的人次数（以法院立案作为统计时间节点）分别是188人次、327人次、255人次。

（2）非法经营罪的地域分布
2018年至2020年三年期间，非法经营罪在湖南省14个市州的地域分布具体如下：

在2018至2020年三年期间，湖南省14个市州的非法经营罪人次数分别为：邵阳158人次、长沙93人次、永州72人次、益阳65人次、郴州61人次、娄底57人次、衡阳48人次、怀化41人次、湘西土家族苗族自治州40人次、株洲34人次、常德31人次、岳阳31人次、张家界28人次、湘潭10人次。其中，邵阳地区非法经营罪发生频率最高，占全省非法经营罪的20.52%。
（3）非法经营罪的刑期分布
在2018年至2020年三年期间，湖南省触犯非法经营罪的企业家最终被定罪并判处刑事处罚分布具体如下：

△表格12 2018—2020年湖南省企业家刑事犯罪非法经营罪判决结果分布
5. 组织、领导传销活动罪
（1）组织、领导传销活动罪的时间分布
2018年至2020年三年期间，湖南省每一年组织、领导传销活动罪发生的人次数（以法院立案作为统计时间节点）分别是344人次、218人次、122人次。

（2）组织、领导传销活动罪的地域分布
2018年至2020年三年期间，组织、领导传销活动罪在湖南省14个市州的地域分布具体如下：

在2018至2020年三年期间，湖南省14个市州的组织、领导传销活动罪人次数分别为：长沙122人次、常德111人次、益阳85人次、娄底75人次、衡阳55人次、株洲52人次、邵阳51人次、岳阳41人次、郴州30人次、湘潭30人次、永州14人次、张家界10人次、怀化6、湘西土家族苗族自治州2人次。其中，长沙地区组织、领导传销活动罪发生频率最高，占全省组织、领导传销活动罪的17.84%。
（3）组织、领导传销活动罪的刑期分布
在2018年至2020年三年期间，湖南省触犯组织、领导传销活动罪的企业家最终被定罪并判处刑事处罚分布具体如下：

△表格13 2018—2020年湖南省企业家刑事犯罪组织、领导传销活动罪判决结果分布
6. 虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪
（1）虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪的时间分布
2018年至2020年三年期间，湖南省每一年虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪发生的人次数（以法院立案作为统计时间节点）分别是229人次、265人次、134人次。

（2）虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪的地域分布
2018年至2020年三年期间，虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪在湖南省14个市州的地域分布具体如下：

在2018至2020年三年期间，湖南省14个市州的虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪人次数分别为：岳阳150人次、株洲66人次、长沙53人次、邵阳45人次、湘潭43人次、衡阳43人次、常德42人次、怀化42人次、娄底35人次、益阳32人次、永州27人次、郴州24人次、湘西土家族苗族自治州24人次、张家界2人次。其中，岳阳地区虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪发生频率最高，占全省虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪的23.89%。
（3）虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪的刑期分布
在2018年至2020年三年期间，湖南省触犯虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪的企业家最终被定罪并判处刑事处罚分布具体如下：

△表格14 2018—2020年湖南省企业家刑事犯罪虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪判决结果分布
7. 合同诈骗罪
（1）合同诈骗罪的时间分布
2018年至2020年三年期间，湖南省每一年合同诈骗罪发生的人次数（以法院立案作为统计时间节点）分别是184人次、219人次、141人次。

（2）合同诈骗罪的地域分布
2018年至2020年三年期间，合同诈骗罪在湖南省14个市州的地域分布具体如下：

在2018至2020年三年期间，湖南省14个市州的合同诈骗罪人次数分别为：长沙103人次、岳阳69人次、益阳61人次、衡阳45人次、湘潭44人次、郴州42人次、株洲38人次、常德34人次、永州34人次、怀化23人次、邵阳17人次、娄底13人次、湘西土家族苗族自治州11人次、张家界10人次。其中，长沙地区合同诈骗罪发生频率最高，占全省合同诈骗罪的18.93%。
（3）合同诈骗罪的刑期分布
在2018年至2020年三年期间，湖南省触犯合同诈骗罪的企业家最终被定罪并判处刑事处罚分布具体如下：

△表格15 2018—2020年湖南省企业家刑事犯罪合同诈骗罪判决结果分布
8. 职务侵占罪
（1）职务侵占罪的时间分布
2018年至2020年三年期间，湖南省每一年职务侵占罪发生的人次数（以法院立案作为统计时间节点）分别是167人次、181人次、140人次。

（2）职务侵占罪的地域分布
2018年至2020年三年期间，职务侵占罪在湖南省14个市州的地域分布具体如下：

在2018至2020年三年期间，湖南省14个市州的职务侵占罪人次数分别为：长沙142人次、娄底38人次、常德38人次、邵阳34人次、怀化34人次、郴州32人次、永州31人次、湘潭30人次、株洲29人次、岳阳27人次、益阳19人次、衡阳 17人次、湘西土家族苗族自治10人次、张家界7人次。其中，长沙地区职务侵占罪发生频率最高，占全省职务侵占罪的29.10%。
（3）职务侵占罪的刑期分布
在2018年至2020年三年期间，湖南省触犯职务侵占罪的企业家最终被定罪并判处刑事处罚分布具体如下：

△表格16 2018—2020年湖南省企业家刑事犯罪职务侵占罪判决结果分布
9. 串通投标罪
（1）串通投标罪的时间分布
2018年至2020年三年期间，湖南省每一年串通投标罪发生的人次数（以法院立案作为统计时间节点）分别是94人次、181人次、134人次。

（2）串通投标罪的地域分布
2018年至2020年三年期间，串通投标罪在湖南省14个市州的地域分布具体如下：

在2018至2020年三年期间，湖南省14个市州的串通投标罪人次数分别为：邵阳166人次、娄底46人次、湘潭35人次、岳阳35人次、长沙25人次、益阳21人次、湘西20人次、怀化19人次、永州16人次、郴州12人次、衡阳8人次、株洲4人次、常德2人次、张家界0人次。其中，邵阳地区串通投标罪发生频率最高，占全省串通投标罪的40.59%。
（3）串通投标罪的刑期分布
在2018年至2020年三年期间，湖南省触犯串通投标罪的企业家最终被定罪并判处刑事处罚分布具体如下：

△表格17 2018—2020年湖南省企业家刑事犯串通投标罪判决结果分布
10. 行贿罪
（1）行贿罪的时间分布
2018年至2020年三年期间，湖南省每一年行贿罪发生的人次数（以法院立案作为统计时间节点）分别是148人次、158人次、73人次。

（2）行贿罪的地域分布
2018年至2020年三年期间，行贿罪在湖南省14个市州的地域分布具体如下：

在2018至2020年三年期间，湖南省14个市州的行贿罪人次数分别为：长沙61人次、娄底55人次、常德46人次、邵阳34人次、怀化32人次、郴州29人次、永州23人次、湘潭23人次、株洲17人次、岳阳14人次、益阳12人次、衡阳11人次、湘西土家族苗族自治州11人次、张家界11人次。其中，长沙地区行贿罪发生频率最高，占全省行贿罪的16.09%。
（3）行贿罪的刑期分布
在2018年至2020年三年期间，湖南省触犯行贿罪的企业家最终被定罪并判处刑事处罚分布具体如下：

△表格18 2018—2020年湖南省企业家刑事犯罪行贿罪判决结果分布
六、企业家刑事犯罪的行业分布
在2018—2020年三年的企业家刑事犯罪中，散布于13个行业中，其中，不少案件因为牵连不同行业的主体，涉及不同的行业。具体的行业分布如下：

△表格19 2018—2020年湖南省企业家刑事犯罪行业分布
在2018年至2020年三年期间，湖南省企业家刑事犯罪发生的行业频次如下：

其中，湖南省建筑行业在三年期间发生企业刑事案件的数量为2774件，居于所有行业之首，为刑事案件高发行业。科技行业刑事案件三年发生数量为465件，居于所有行业之末。其他发生频率从高到低的行业依次是批发零售业2044件；文化、体育和娱乐行业2029件；房地产业1808件；金融业1490件；制造业1410件；教育业1342件；运输、仓储和邮政业958件；采矿业833件；农林牧渔业789件；餐饮住宿758件；能源业648件。
[1] 本报告对企业家犯罪做最广义解释，即包括企业高管员工犯罪，单位犯罪，与企业相关联的自然人犯罪等所有涉企犯罪行为。
（指导 | 周付生 张南宁）