为子女购买的保险，不是夫妻共同财产

01 基本案情
A某是一个事业有成的金融机构高管，年收入150余万元。儿子出生后，A某希望给儿子准备充足的教育金，将来送他去美国、加拿大等发达国家留学，于是给儿子买了一份大额教育年金保险。
A某作为投保人儿子作为被保险人及受益人，A某每年从工资卡中支付40万元保费，交5年，总计200万元，待儿子18岁时去美国或加拿大留学，每年领60万元作为学费和生活费，连续领取6年，读完本科和研究生。
儿子2岁时，A某和丈夫B某因为不可调和的分歧，婚姻走到破裂边缘。此时保单已经交费3年。
A某担心，B某是否有权利要求分割这份保单？
02 争议观点
观点一：B某有权分割保单价值
《第八次全国法院民事商事审判工作会议（民事部分）纪要》第4条：“婚姻关系存续期间以夫妻共同财产投保，投保人和被保险人同为夫妻一方，离婚时处于保险期内，投保人不愿意继续投保的，保险人退还的保险单现金价值部分应按照夫妻共同财产处理；离婚时投保人选择继续投保的，投保人应当支付保险单现金价值的一半给对方。”
保单的价值归属于投保人，即使是夫妻一人作为投保人，其投保所用的资金本质上是夫妻共同财产。
根据八民会议纪要的规定及其精神，无论是否退保，B某都有权获得保单现金价值。
观点二：B某无权分割保单
江苏高院民一庭印发《家事纠纷案件审理指南（婚姻家庭部分）》规定：“婚姻关系存续期间，夫妻一方或者双方为未成年子女购买的人身保险获得的保险金，如果未成年子女未死亡，应当专属于未成年子女所有。离婚时，如果为未成年子女购买的人身保险合同尚处于保险有效期的，因保险的最终利益归属于未成年子女，该保险应当视为对未成年子女的赠与，不再作为夫妻共同财产分割。”
另，2016年浙江省高级人民法院《关于审理婚姻家庭案件若干问题的解答》十五：婚姻关系存续期间,夫妻一方为子女购买的保险视为双方对子女的赠与,不作为夫妻共同财产分割。
所以，配偶一方为子女买的教育年金险，被保险人与受益人均为子女，因保险的最终利益归属于未成年子女，该保险应当视为对未成年子女的赠与，不再作为夫妻共同财产，B无权分割保单。
03 郧和律师倾向性意见
夫妻一方在婚姻关系存续期间，给子女购买的以子女为受益人的保险，应当视为对子女的赠与，在离婚时该保单不能作为夫妻共同财产进行分割。
考虑到子女与父母自己的特殊关系，夫妻为子女购买的保险基本是为了子女的利益，而子女的利益也符合夫妻双方的共同利益。即使夫妻一方在未征得另一方同意的情况下，动用了夫妻共同财产给子女购买保险，也不应当认为该行为属于擅自处分共同财产。
但如果夫妻一方给子女购买的是以死亡为给付条件的人寿险，而受益人仅限于投保人（即夫妻的一方）时，不能看做是夫妻双方对于子女的赠与，因为子女并未获取任何利益。真正获益的是夫妻中作为投保人和受益人的一方，另一方并未获得任何利益，这有违公平原则。
04 郧和律师实务建议
婚变会对未成年子女的成长产生极大的影响，一般来说是不利于子女健康成长的。作为有责任心、有远见的父母，即使婚姻无可挽回，也应当在离婚前为子女的成长、发展做充分的考虑。夫妻双方应当在离婚前坐下来谈谈，如何用好手上的资金，为子女的成长和发展编织其一层防护网。
郧和律师建议：夫妻双方可以以子女作为被保险人和受益人，为子女购买意外险、重疾险、教育年金险等保险。甚至还可以采取保险金信托模式，这是最彻底、最安全的隔离方式。
父母即便离婚，也不影响孩子领取信托受益金的权利。大额年金险可以对接保险金信托账户，由信托公司作为投保人持有保单，将来子女长大后，教育金也由信托公司来向子女发放。这种“保险金+信托”的模式在国内已经成熟。
除此之外，如果资金实力雄厚，夫妻还可以给子女购买离岸家族信托。例如，在英属维尔京群岛设立的离岸家族信托只受英属维尔京法律管辖，任何其他司法管辖区针对该信托作出的判决，都不会被承认和执行。这样，就等同于给子女遗留的财产设置了一道防火墙，即使父母、子女将来遭遇诉讼和执行，也不会影响子女从信托中获利。