企业合同管理合规体系建设概述

前 言
在市场竞争的蔚蓝之上，每个企业都是自由而勇敢的孤帆，浪潮下，新合同的签署为企业提供披荆斩棘的动力，而其正常履行则为企业提供泛舟于上的浮力。我国部分企业为防范法律风险，适应国内和国际市场经济环境的变化并寻求更好发展，早已意识到企业合同合规管理工作的重要性，央企作为领头羊已开始构建并完善企业合同管理合规体系，百舸争流，着力搭建企业的合同管理合规体系势在必行！
一、企业合同管理合规体系构建的需求
从2015年国务院国资委制定的《关于全面推进法治央企建设的意见》到原国家质量监督检验检疫总局和国家标准化管理委员会联合制定发布《合规管理体系指南》，再到2018年11月，国务院国资委印发的《中央企业合规管理指引（试行）》，直至2021年12月3日，国务院国资委召开中央企业“合规管理强化年”工作部署会，强调中央企业必须把强化合规放到贯彻习近平法治思想的高度来认识。
在充满各种风险的市场中，企业往往出现因合同无法落地错失商业机会、签约合同与履行两层皮、被上下游企业频频索赔、大额资金未经审批放款导致钱货两难保，甚至部分企业因违规操作导致法定代表人等锒铛入狱等的事件。
在国家宏观政策和企业综合需求的双重推动下，持续强化企业合规已经成为一项新趋势。而作为《中央企业合规管理指引（试行）》指出有待加强的合规管理重点领域——“市场交易”，其以合同为载体，交易目标也是通过合同实现，因此，合同的合规管理是企业合规管理的重要板块。随着大合规时代的到来，构建合同管理合规体系成为现代企业的刚性需求。
二、企业合同管理合规体系构建的价值
（一）降本增效、提高企业市场竞争力
合同管理合规体系的搭建从形式上看似增加了企业成本与管控流程，降低企业决策落实速度，实则，合同管理合规体系的成功构建是企业的一次重生。一方面，合同管理合规体系搭建后，企业内部职能部门及各岗位权责清晰、流程通畅，减少了冗余的岗位设置、弱化了部门及岗位的衔接问题、贯通了合同全生命周期的全部环节；另一方面，建立合同管理合规体系的企业，更容易获得评标优势，而在业务能力基本相当的情况下，政府、大型企业、国际组织等资源优势方都更愿意与合规管理水平较高的企业合作，也更容易获得消费者、客户、合作方等社会各界的认可，带来更多潜在的商业机会。
（二）实现流程监控、提升行政风险防控力
对于企业的日常生产经营，在经营资质、安全生产、财税管理、等方面有较多规定，违反这些经济行政法律规定，企业将构成违法，随时有被行政执法机关制裁的风险。但是，如果企业建立了企业合同合规管理体系，能够将法律的要求嵌人日常的经营管理之中，那么，企业自然可会降低行政违法风险，这种违法风险的防控在技术性较强的行业领域最为常见。以企业安全生产合规管理为例，如果企业或合作单位无建筑业从业资格、安生生产许可，或到期未续，未设置安全管理机构，企业无合同流程监管体系或合规意识，贸然签署合同，或任由合作方不签署合同即进场施工，企业或项目或存被行政处罚的风险，继而导致项目进程。
（三）实现责任切割，提升刑事风险防控力
随着监管力度加强，企业构成犯罪的风险不断加剧，部分企业在够罪后，随即被刑事立案、追溯、定罪、处刑，基本失去了在市场的生存和发展空间。但如果企业建立了合同管理合规体系，企业可提出“合理抗辩”，即，企业有完善合同管理制度，明确了合同的签约、审查、履行等阶段每个岗位的职责与权限，并宣贯了岗位注意事项、保密事项、违法操作的边界等事宜，个人犯罪与企业无关，企业意志不存在主观过错，不构成企业犯罪。其实质在于完善的合同管理合规体系切割了集体与行为人的责任，存在主张企业无罪的空间，如我国目前所施行的企业合规不起诉制度。
三、合同管理合规体系搭建的原则
企业的合同管理合规体系是“风险的控制者”，而非“交易的扼杀者”，在搭建体系前，需要确定若干指导性原则：
（一）适宜性
企业的合同管理合规体系需要与企业的体量及行业属性项适应，与人员配置无法匹配的制度和流程将拖累企业的运行效率，与企业的主营业务及行业属性不符的合同管理体系会阻碍企业的成长和发展。
（二）责任性
强调企业治理结构和最高管理者应积极承诺，发挥其领导作用。建立全员合同管理合规责任制，明确管理人员和各岗位员工的合规责任并督促有效落实。
（三）独立性
合规管理牵头部门应独立履行职责，全程跟进合同的履行；合同监督部门不受其他部门和人员的干涉，严格依照法律法规和企业内部规定等对企业和员工行为进行客观评价，坚持统一标准对违规行为进行处理。
（四）联动性
推动合规管理与法律风险防范、审计、内控、风险管理等工作相统筹、相衔接，确保合规管理体系有效运行。
（五）持续改进性
企业应持续改进合规管理体系的适宜性、充分性和有效性。发生违反合规义务或违规行为时，应及时采取控制和纠正措施、完善相关规章制度或流程，以避免违规事件再次发生。
四、合同管理合规体系的构建
合同管理合规体系的构建需以具体的流程为依据，设置合理的组织架构和合同管理制度体系，把控合同的核心环节，诸如合同的立项、谈判、拟定、签署、交底、执行、归档。
（一）构建合理的合同管理组织架构
每个合同管理是一个动态过程，而且涉及法律、财税、审计、产投等方面的专业知识，因此需要搭建一个权责分明、管控严密、衔接通常的合同管理组织架构体系，具体可分为业务部门、会签部门、审计部门。
（二）制定科学合理的合同管理制度体系
制度是合同管理条线成员行使其职能的底层逻辑和依据，科学合理的合同管理制度体系能够节省企业的运行成本，提高企业的市场竞争力。具体可分为体系化制度建设、合理的合同流程，以及企业常用合同文本的制定。
（三）施行合同的全周期合规监管
大部分企业存在企业重签订，轻履行；重制度，轻执行；重纠纷，轻管控的问题，所以，要对合同进行全周期的测控和监管，诸如立项、谈判、拟定、签署、交底、执行、归档各个环节需要重点把控。
（四）合同管理合规体系队伍的能力提升
合同管理合规体系队伍的战斗力决定了企业运行的效果，也关系到企业的回款、盈利。所以，一支充满凝聚力和战斗力的合同管理团队尤为难得，一方面，企业需要加强法律培训的深度和频率，另一方面，面对日益复杂的商业模式，需要引进和培养复合型人才，从而为决策者提供优选方案。
（五）合同管理的评价体系及落实
合同的正常履行结束、或解除合同等带来的是合同的结束，但对于企业而言，出现问题的合同对企业的管理水平提升至关重要，因为在出现纠纷或问题后，双方互为矛盾，能暴露出一些企业管理的漏洞和欠缺之处。所以企业需要及时复盘，优化制度，并且奖惩并举。
结语
企业实现可持续性发展，作为合同法律风险管理与企业管理的有机结合体，合同管理合规体系的构建是重中之重，合同管理合规体系项下，科学合理的合同管理制度、完善利好的合同文本、周密的全周期监管、及时的评价和优化措施等，将为企业树立一道坚固的合规防火墙，切实保障企业的合法权益，促进企业的健康发展。