看“大话西游”学婚姻法律系列—八戒债务巧隔离

猪八戒与孙悟空签订《借款合同》，孙悟空出借100万元给猪八戒。八戒投入高老庄大舞台，投资失误，后出现还款违约。
商场失败的猪八戒抱着侥幸心理，投身赌场。不知情的沙僧借给八戒16万元，八戒打牌输个精光，越陷越深。
猪八戒在债务发生前给妻子（第二任妻子）买过一份高额人寿保单，妻子作为被保险人，保额为300万，并制定两人的孩子猪小戒作为唯一的受益人。而后不久，妻子因车祸去世，儿子取得300万人寿赔偿金。大师兄孙悟空神通广大自己就执行了这笔保险金。但沙师弟老实本分，不敢乱来。
沙僧是否能够向法院申请执行这笔保险赔偿金？
答案是否定的。
因为整个保单购买前，债务还未发生。如果银行无法证明猪八戒存在恶意转移财产、损害债权人的权益，则这份保险合同有效。
关于遗产继承的相关规定，根据我国《继承法》第三十三条的规定，如果继承人想要继承被继承人的遗产，就要先依法缴纳相关的税款以及偿还被继承人生前所欠的债务。但通过以上案例我们可以看到，当被保险人死亡后,指定了受益人,则该保险利益属于受益人。指定受益人的情况下,保险金属于受益人的专属权利,因此不用偿还被继承人生前的债务。上诉案件中，保险合同指定了收益人“猪小戒”。最高人民法院《关于保险金能否作为被保险人遗产的批复》中规定“经征求有关部门的意见，现将你院请示关于人身保险金能否作为被保险人的遗产进行赔偿的问题，答复如下：
（一）根据我国保险法规有关条文规定的精神，人身保险金能否列入被保险人的遗产，取决于被保险人是否指定了受益人。指定了受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应付给受益人；未指定受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应作为遗产处理，可以用来清偿债务或者赔偿。
因此当被保险人死亡时,由受益人直接受益,所以保险金不被认为是被保险人的遗产。
根据《保险法》第三十二条规定，任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。因此银行也无法执行这笔保险金。
这笔钱最终只能归为猪小戒所有，不属于清偿债务的资产。
通过上述案例我们惊喜的发现，人寿保单居然可以进行“债务隔离”，这里需要注意的是，“债务隔离”并不等于“债务逃离”，后者并不受法律保护。
事实上，保险的债务隔离功能并不是保险本身具有的功能，而是通过保险关系架构不同的搭建，引发不同法律后果来体现。比如，投保人是父母，被保险人是子女。子女虽然可以领取年金或分红，但保单本身的现金价值却是投保人即父母的，因此子女挥霍欠债也不能波及于保单本身。当然如果被保险人身故，受益人申领的保险金赔款不是遗产，被保险人生前的债权人无权要求偿付，正是保险“债务隔离功能”最重要的体现之一，这是由保险法律关系的性质决定的。
人寿保单债务隔离具有哪些功能？受到哪些法律保障呢？
一、对抗代位权。人寿保单的赔偿金可以对抗债权人的代位权。《合同法》第七十三条：因债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的，债权人可以向人民法院请求以自己的名义代位行使债务人的债权，但该债权属于债务人自身的除外。
请注意该条款规定了一个例外，即债权专属于债务人自身的，债权人就不能行使其代位权。而人寿保险赔偿金恰恰属于专属于债务人自身的。其法律依据规定在《合同法司法解释（一）》第十二条，“合同法第七十三条第一款规定的专属于债务人自身的债权，是指基于扶养关系、抚养关系、赡养关系、继承关系产生的给付请求权和劳动报酬、退休金、养老金、抚恤金、安置费、人寿保险、人身伤害赔偿请求权等权利”。
二、避免冻结。《保险法》第二十三条规定：任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人和受益人取得保险金的权利。
三、规避特定条件下的债务。这里需要明确的是，人身保险金能否列入被保险人的遗产，取决于被保险人是否指定了受益人，指定了受益人的被保险人死亡后，其人身保险金应给受益人；未指定受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应作为遗产处理可以用来清偿债务，或者赔偿。
《保险法》第四十二条规定被保险人死亡后，有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，由被保险人依照《中华人民共和国继承法》的规定履行给付保险金的义务：
（一）没有指定受益人或者受益人指定不明无法确定的；
（二）受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的；
（三）受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的。
受益人与被保险人在同一事件中死亡，且不能确定死亡先后顺序的，推定受益人死亡在先。
《继承法》第三十三条规定：“继承遗产应当清偿被查被继承人依法应当缴纳的税款和债务，缴纳税款和清偿债务以他的遗产实际价值为限。超过遗产实际价值部分，继承人自愿偿还的不在此限。继承人放弃继承的，对被继承人依法应当缴纳的税款和债务可以不负偿还责任。”
四、阻却强制执行。《保险法》第十五条：除本法另有规定或者保险合同另有规定外，保险合同成立后，投保人可以解除合同，保险人不得解除合同。
那么，保险在债务隔离方面要注意哪些问题呢？
1、应选择人寿保险，且尽量选择被保险人的身体健康与疾病为投保内容。
2、要保证保险合同在法律上有效。比如恶意避债，用非法的资金购买保险，洗钱，恶意转移资产等行为。这些都是不受法律保护的，自然保单就无效，保险公司就可以解除合同。
3、债务人尽量不是保险合同的主体，即通过家庭成员的特定投保安排，使债务人本人及配偶不作为投保人、被保险人和受益人。
4、人寿保险合同须尽量在发生债务前生效，若为了规避债务而购买保险，则很大概率将被判决强制执行。
5、购买人寿保险一定要指定受益人，而且要多指定几位受益人。
《保险法》第四十二条明文规定，若保单未明确指定受益人，那么保险金作为被保险人的遗产处理。可见，保单一定要明确指定受益人。不然，保单的钱就会成为被保险人的遗产。
6、当被保险人和受益人身份关系发生变化时，一定要注意更改受益人。
身故受益人写法定就要偿债交税是真的吗？
纯属谣言！
《保险法司法（解释三）》第九条明文规定：受益人约定为法定或者法定继承人的，以继承法规定的法定继承人为受益人。
由此已经明确法定受益人实属指定受益人，就是按照第一顺序和第二顺序确定受益人身份。那么，法定受益人取得保险金就非继承遗产。同时，按照《个人所得税法》第四条第五项规定，保险赔款免征个税。